第一部分  部门概况

一、主要职责

临沧市财政局是临沧市人民政府工作部门，为正处级，加挂临沧市人民政府国有资产监督管理委员会牌子。负责全市财政管理相关工作，承担临沧市人民政府国有资产监督管理委员会日常工作，负责统一领导市属国有企业党的建设工作，负责统筹辖区内金融相关工作和承办市委、市人民政府交办的其他任务。

二、重点工作概述

（一）抓实收支管理，保障财政平稳运行。一是依法依规组织财政收入。二是保持财政支出强度。三是全力争取上级项目资金支持。

（二）支持市场主体，助推经济稳步提升。一是加大对工业经济扶持力度。二是用好用活中央、省稳增长措施。三是充分发挥财政资金引导撬动作用。四是抓好结构性减税降费政策落实。五是优化营商环境促进市场主体倍增。六是支持普惠金融发展。

（三）支持“科教兴临”，科教事业蓬勃发展。一是义务教育加快向优质均衡目标迈进。二是高中阶段教育普及攻坚稳步推进。三是推动职业教育办学多元化发展。四是其他教育健康发展。五是加大科技创新投入。六是创新平台建设不断夯实。七是加强人才引进经费保障。

（四）支持基建投资，基础设施不断完善。一是积极争取重大项目建设资金。二是加强国债资金的常态化监督管理。三是着力保障综合交通建设。四是依法合规筹集债券资金支持重大项目建设。

（五）统筹财政资源，重点支出保障有力。一是优先保障“三农”支出。二是巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。三是支持打好污染防治攻坚战。四是持续强化对缅开放。五是持续推进民族团结进步示范区建设。

（六）兜牢“三保”底线，基层保障能力增强。一是全面压实“三保”主体责任。二是坚持底线思维编制“三保”预算。三是强化“三保”预算执行约束。四是切实推动财力下沉。

（七）支持改善民生，群众幸福感持续增强。一是保持民生投入力度不减。二是落实各项社会保障政策。三是深化医疗卫生体制改革。四是推进保障性安居工程建设。五是支持文化旅游事业发展。

（八）筑牢安全防线，防范化解重大风险。一是防范化解政府债务风险。二是全面落实粮食市场调控财政资金保障责任。三是持续提升安全生产及防灾减灾能力。四是强化“平安临沧”建设保障。

（九）深化财税改革，财政管理更加规范。一是严格落实过“紧日子”要求。二是进一步推进零基预算改革。三是绩效管理体系不断健全完善。四是资产盘活成效明显。

三、基本情况

（一）机构设置情况

临沧市财政局共设置20个内设机构，包括：办公室、行政政法科、科教文化科、社会保障科、农业农村科、资产管理科、财政监督评价与会计管理科、地方金融管理科、综合与研究科、法制税政与政府采购管理科、预算科、债务管理科、国库科、经济建设与对外合作科、资源环境科、金融发展协调科、人事教育科、国有企业党建工作科、国有企业改革发展科、国有企业财务监管科。

临沧市财政局为一级预算单位，下属事业单位2个，分别是：

1．临沧市财政投资评审中心（不独立核算）；

2．临沧市财政局社会保险基金管理中心（不独立核算）。

（二）决算单位构成情况

临沧市财政局作为一级预算单位纳入2024年部门决算的编报范围。

纳入临沧市财政局2024年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

临沧市财政局2024年末人员编制数95人，其中：公务员52人，参照公务员法管理人员19人，事业管理人员和专业技术人员20人，机关和事业工人4人；经费自理人员0人。

编制内实有人员94人。其中：公务员53人，参照公务员法管理人员17人，事业管理人员和专业技术人员20人，机关和事业工人4人；经费自理人员0人。

2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员71人（离休0人，退休71人）。本单位无未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员。本单位无学生。年末遗属2人。

车辆编制2辆，在编实有车辆2辆。

第二部分  2024年度部门决算表

（详见附表1-11）

本部门2024年度无政府性基金预算财政拨款收入和政府性基金预算财政拨款支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本部门2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入和国有资本经营预算财政拨款支出。故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

如公开表与说明数据有细小差异为四舍五入形成。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

临沧市财政局2024年度收入合计2573.43万元。其中：财政拨款收入2573.14万元，占总收入的99.99%；本年度本单位无上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入；其他收入0.30万元，占总收入的0.01%，上年结转55.57万元。与上年相比，收入合计减少298.49万元，下降10.39%，其中：财政拨款收入减少257.23万元，下降9.09%。减少的主要原因是减少非税电子化和财政票据改革项目、偿还建设综合业务用房欠款及办公楼修缮项目和2024年度无国有资本预算经营项目；其他收入减少41.25万元，下降99.28%。减少的主要原因是减少收回迎宾路物业管理费用于工作经费项目及注册会计师考务费项目。

二、支出决算情况说明

临沧市财政局2024年度支出合计2612.30万元。其中：基本支出1964.82万元，占总支出的75.21％；项目支出647.48万元，占总支出的24.79％；本年度本单位无上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出。与上年相比，支出合计减少253.47万元，下降8.84%。其中：基本支出增加236.50万元，增长13.68%，增加的主要原因是机构改革，2024年5月转隶原市人民政府金融办人员14人；项目支出减少489.97万元，下降43.08%，减少的主要原因是减少非税电子化和财政票据改革项目、偿还建设综合业务用房欠款及办公楼修缮项目和国有资本预算经营项目。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障临沧市财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出1964.82万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出1841.75万元，占基本支出的93.74％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费123.07万元，占基本支出的6.26％。2024年人均基本支出20.90万元/人/年。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障临沧市财政局机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出647.48万元。2024年度未发生基本建设类项目支出。重要项目开支及开展工作情况如下：

1.财政综合工作经费支出259.84万元，主要用于保障完成财政工作目标、财政收入征管、向上争取资金等财政工作及运转保障支出。

2.财政一体化运行及维护经费支出148.79万元，主要是保障财政业务一体化系统在全市各级财政及预算单位的正常使用和运行维护，进一步促进财政业务流程规范化、资金管理网络化、统计分析自动化，在预算编制、指标管理、预算执行和辅助决策支持等方面，实现财政核心业务一体化管理，在财政内部、财政与预算单位之间达到信息资源的交流与共享。

3.财政系统运行维护项目支出105.87万元，主要保障市级机关事业单位在职职工住房补贴资金管理系统、政府采购云平台服务系统、云南省政府采购管理信息系统、大数元系统、临沧市财政电子票据及公务之家系统全年正常运行。

4.绩效管理工作经费支出93.08万元，主要用于委托第三方开展6个单位2023年度部门整体支出绩效评价，20个重点项目支出绩效评价，2024年度10个重点项目定期绩效评估和开展2024年度10个重点项目绩效运行监控，对选定单位2025年预算绩效全过程进行管理及开展2023年度边境地区转移支付资金绩效评价服务。

5.市属企业经营业绩考核审计费用支出39.90万元，主要用于委托第三方对市属企业2023年度经营业绩、2021—2023年任期经营业绩、工资总额执行情况进行审计考核。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

临沧市财政局2024年度一般公共预算财政拨款支出2591.59万元,占本年支出合计的99.21%。与上年相比减少261.41万元，下降9.16%,完成年初预算的132.24%。其中基本支出增加236.50万元，增长13.68%，增加的主要原因是机构改革，2024年5月转隶原市人民政府金融办人员14人；项目支出减少497.91万元，下降44.27%。减少的主要原因是减少非税电子化和财政票据改革项目、偿还建设综合业务用房欠款及办公楼修缮项目和国有资本预算经营项目。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出1976.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的76.25%,完成年初预算的139.71%，主要用于临沧市财政局正常运转的日常支出和为完成特定的行政工作任务或事业发展目标的专项业务工作的经费支出；造成预决算差异的主要原因：一是基本支出增加，主要原因是机构改革，2024年5月转隶原市人民政府金融办人员14人；二是项目支出增加，主要原因是增加绩效管理工作经费、银政合作工作经费和市属企业年报及经营业绩考核审计服务经费。

2.社会保障和就业（类）支出362.97万元，占一般公共预算财政拨款总支出的14.01%,完成年初预算的120.75%，主要用于按规定比例为职工缴纳的养老保险、退休人员原渠道补助、遗属补助、抚恤金以及退休人员公用经费等支出；造成预决算差异的主要原因是机构改革，2024年5月转隶原市人民政府金融办人员14人。

3.卫生健康（类）支出122.28万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.72%,完成年初预算的106.78%，主要用于按规定比例为职工缴纳的职工基本医疗保险、大病保险、公务员医疗补助支出；造成预决算差异的主要原因是机构改革，2024年5月转隶原市人民政府金融办人员14人。

4.商业服务业等（类）支出3.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.12%，年初无此项预算，主要用于扶持企业可持续发展工作经费；造成预决算差异的主要原因是增加项目经费。

5.住房保障（类）支出127.34万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.90%,完成年初预算的97.75%，主要用于按规定比例为职工缴纳的住房公积金；造成预决算差异的主要原因是公积金基数调整和在职人员到龄退休及人员调出。

除以上支出类别外，本单位2024年未发生其他类别支出。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出总体情况说明

2024年度财政拨款“三公”经费支出中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为14.00万元，决算为12.21万元，决算完成年初预算的87.21%。支出决算较上年减少3.62万元，下降22.87%，减少的主要原因是我局在2024年度公务接待中严格落实党政机关过“紧日子”相关要求，压缩公务接待数量和费用，严控接待费支出。

1.本年度本单位无因公出国（境）费用。

2.本年度本单位无公务用车购置预算，也未购置公务用车。

3.公务用车运行维护费支出年初预算为10.00万元，决算为10.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的81.90%，完成年初预算的100.00%，支出决算与上年持平。

4.公务接待费支出年初预算为4.00万元，决算为2.21万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的18.10%，完成年初预算的55.25%。支出决算较上年减少3.62万元，下降62.09%，减少的主要原因是我局在2024年度公务接待中严格落实党政机关过“紧日子”要求，压缩公务接待数量和费用，严控接待费支出。

具体是国内接待费支出决算2.21万元（其中：外事接待费支出决算0.00万元），国（境）外接待费支出决算0.00万元。 

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况说明

临沧市财政局2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为14.00万元，支出决算为12.21万元，完成年初预算的87.21%。支出决算较上年减少3.62万元，下降22.87%，减少的主要原因是我局在2024年度公务接待中严格落实党政机关过“紧日子”相关要求，压缩公务接待数量和费用，严控接待费支出。

1.一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况:本年度本单位未编制因公出国（境）预算，也未发生因公出国（境）事件；本年度本单位未编制公务用车购置预算，也未购置公务用车；公务用车运行维护费支出年初预算为10.00万元，决算为10.00万元，完成年初预算的100.00%，与上年持平；公务接待费支出年初预算为4.00万元，决算为2.21万元，完成年初预算的55.25%，减少3.62万元，下降62.09%，减少的主要原因是我局在2024年度公务接待中严格落实党政机关过“紧日子”相关要求，压缩公务接待数量和费用，严控接待费支出。

2.一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

（1）本年度本单位无因公出国（境）费用。

（2）本年度本单位无购置车辆费用。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于保障临沧市财政局执行公务活动和各种专项检查，开展基层工作调研，实施财政监督检查，开展绩效评价工作等相关工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

（3）安排国内公务接待26批次（其中：外事接待0批次），接待人次200人（其中：外事接待人次0人）。主要用于临沧市财政局执行公务活动发生的公务接待支出。

本部门本年度未发生政府性基金和国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出。

（三）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出需要说明特殊事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

临沧市财政局2024年机关运行经费支出123.07万元，其中：行政单位123.07万元，参公事业单位0.00万元。机关运行经费支出比上年增加4.91万元，增长4.16%，主要原因是机构改革转隶原市人民政府金融办人员14人。部门机关运行经费主要用办公费、水费、电费、维修（护）费、培训费、公务用车运行维护费、工会经费、其他商品和服务支出、福利费、其他交通费及办公设备购置费。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，临沧市财政局资产总额2914.04万元，其中，流动资产73.83万元，固定资产2545.61万元（净值），无对外投资及有价证券，无在建工程，无形资产294.60万元（净值），其他资产0.00万元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少176.50万元，下降5.71%，其中固定资产减少136.83万元，下降5.10%，减少的主要原因是计提固定资产折旧；无形资产减少11.92万元，下降3.89%，减少的主要原因是计提无形资产折旧。无处置房屋建筑物；无处置车辆；无报废报损资产；无资产处置收入。出租临沧市财政局办公楼2000平方米，账面原值555.77万元，实现资产使用收入83.54万元。出租迎宾路铺面1540.35平方米，账面价值152.72万元，实现资产收益78.39万元。临沧市财政局2024年度实现资产收益合计161.93万元，按要求完税后上缴国库国有资产出租出借收益145.48万元。

（国有资产占有使用情况表详见附表12）

三、政府采购支出情况

2024年度，临沧市财政局政府采购支出总额40.16万元，其中：政府采购货物支出2.97万元；政府采购工程支出0.00万元；政府采购服务支出37.19万元。授予中小企业合同金额40.16万元，其中：授予小微企业合同金额40.16万元。

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

2024年度临沧市财政局较好地完成了年初设定的各项目绩效目标，自评得分99.75分，评价结果为“优”。

（详见附表13）

（二）部门整体支出绩效自评表

 （详见附表14）

（三）项目支出绩效自评表

（详见附表15）

五、其他重要事项情况说明

本年度本部门无需说明的特殊事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

（一）部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

（二）基本支出：指各部门、各单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。

（三）项目支出：指各部门、各单位为完成其特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

（四）财政拨款收入：财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

（五）财政拨款支出:反映单位本年发生的财政拨款支出金额。各项目按“行政支出”、“事业支出”等科目及其所属明细科目本年发生额中的财政拨款支出数的合计数填列。包括：人员经费、日常公用经费、住房改革支出、工资福利支出、对事业单位经常性补助等。

（六）项目支出绩效自评：是指预算部门组织部门本级和所属单位对预算批复的项目绩效目标完成情况进行自我评价。自评的内容主要包括项目总体绩效目标、各项绩效指标完成情况以及预算执行情况。

（七）自评指标：是指预算批复时确定的绩效指标，包括项目的产出数量、质量、时效、成本，以及经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响、服务对象满意度等。

监督索引号53090000731801111