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　　临沧市财政局部门2019年度部门决算

　　目 录

　　第一部分 临沧市财政局概况

　　一、主要职能

　　二、部门基本情况

　　第二部分 2019年度部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

　　第三部分 2019年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　二、支出决算情况说明

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

　　一、机关运行经费支出情况

　　二、国有资产占有情况

　　三、政府采购支出情况

　　四、部门绩效自评情况

　　（一）项目支出绩效自评/项目支出绩效自评报告（表）

　　（二）部门整体支出绩效自评报告

　　（三）部门整体支出绩效自评表

　　五、其他重要事项情况说明

　　六、相关口径说明

　　第五部分 名词解释

　　第一部分 临沧市财政局概况

　　一、主要职能

　　（一）主要职能

　　临沧市财政局是临沧市人民政府工作部门，为正处级，加挂临沧市人民政府国有资产监督管理委员会牌子。职能职责根据中共临沧市委办公室 临沧市人民政府办公室关于印发《临沧市财政局职能配置内设机构和人员编制规定》的通知（临办字〔2019〕30号）执行。

　　1．主要职能。

　　（1）贯彻执行国家和省、市有关财政、税收方针政策和法律法规，拟订财政发展战略和中长期规划并组织实施。

　　（2）承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。

　　（3）承担各项财政收支管理职责。编制全市和市本级预决算草案并组织执行。受市人民政府委托，向市人民代表大会及其常委会报告全市和市级预算、执行和决算等情况。负责审核批复市本级部门（单位）的年度预决算；组织预决算公开工作；组织实施和考核预算绩效管理。拟定地方财政体制管理制度并组织实施。会同有关部门拟订有关资金（基金）的财务管理制度。

　　（4）承担地方税收和政府非税收入有关管理职责。负责地方税收政策管理；拟订涉及财政改革政策措施；提出地方税收政策调整及有关税收优惠政策的建议。负责研究拟订非税收入具体实施办法，负责非税收入账户、收缴方式、退付退库等管理。按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。监管彩票市场，按规定管理彩票资金。

　　（5）负责实施国库集中收付制度。承担国库资金管理职责。承担市本级国库现金管理职责。组织编制政府财务报告。负责拟订和执行政府采购政策并监督政府采购程序合法性。

　　（6）拟订和执行地方政府性债务管理的实施办法和规章制度。承担地方政府性债务日常管理职责。提出全市政府性债务规模控制和债务结构调整建议。向市人大常委会报告债务专项预算调整方案。指导和监督全市各级加强政府性债务管理。

　　（7）按规定拟定行政事业单位国有资产管理规章制度并组织实施。编制年度全市国有资产管理情况报告。根据市人民政府授权，集中履行市本级国有金融资本出资人职责。拟定国有金融资本管理制度。

　　（8）制定国有资本经营预算的规定和办法。负责审核和汇总编制全市国有资本经营预决算草案。监缴市本级国有资本收益。负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

　　（9）制定政府性基金管理制度。监督管理政府性基金收支活动。汇总编制市本级政府性基金预决算草案。提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。

　　（10）负责审核并汇总编制全市和市本级社会保险年度基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。

　　（11）参与拟订市本级建设投资的有关政策。制定基本建设财务管理具体实施办法并监督实施。

　　（12）根据市人民政府授权，代表市人民政府开展财政领域国际交流与合作。管理多边开发机构、外国政府贷（赠）款。负责贯彻落实国有金融资本管理制度；承担市本级国有金融资本出资人相关职责，负责地方金融企业经营绩效评价、国有资产基础管理、负责人薪酬清算审核工作。

　　（13）负责管理和指导全市会计工作。监督执行会计法规制度，规范会计行为。

　　（14）承担临沧市人民政府国有资产监督管理委员会日常工作。根据市人民政府授权，依法履行出资人职责，加强所监管企业的国有资产管理，监督所监管企业国有资产保值增值。指导推进所监管企业改革和重组，推进所监管企业的现代企业制度建设，完善公司法人治理结构。负责通过法定程序对所监管企业负责人进行建议任免或任免、考核、奖惩，建立符合要求的选人、用人机制，完善激励约束制度。负责督促检查所监管企业贯彻落实国家和省市安全生产等政策及有关法律法规、标准。负责起草国有资产管理的规范性文件，制定有关制度、措施，依法对全市国有资产管理工作进行指导和监督。

　　（15）承办市委、市人民政府交办的其他任务。

　　（16）职能转变。完善宏观调控体系,深化财税体制改,防范化解地方政府债务风险。

　　2．机构情况。

　　临沧市财政局设24个内设机构。分别为办公室、综合与研究科、法制税政科（行政审批科）、预算科、债务管理科、绩效管理科、国库科、经济建设科、行政政法科、科教文化科、社会保障科、资源环境科、农业农村科、资产管理科、涉外金融科、政府采购管理科、会计科、财政监督科、非税收入管理科、人事教育科、国资委党委办公室、企业国有资产产权管理科、企业国有资产财务监管科、企业国有资产政策法规科。

　　3．人员编制。

　　临沧市财政局行政编制49名。设局长1名（正处级，兼任市政府国资委党委书记），副局长5名（副处级），市政府国资委党委专职副书记1名（副处级），市政府国资委主任由市财政局长或副局长兼任；正科级领导职数26名（含总会计师1名、总经济师1名）；副科级领导职数10名。

　　（二）2019年度重点工作任务介绍

　　2019年在市委、市政府的坚强领导下，市财政局围绕“55311”工作目标，即财政收支按5%以上增长率来安排，新增债券按30亿元以上的额度来计划，财政改革按10项重点工作来谋划，结算中心运营的“资金池”按10亿元以上来设计。倾力支持脱贫攻坚，全力推进县乡财政改革与管理，努力补齐提高财政保障能力、提升财政运行质量两个短板，突出项目和资金两个重点，夯实吃透政策的能力和干部队伍建设两个基础。全市财政改革发展、国资监管取得新成效，为全市经济社会发展提供了有力保障和服务。

　　 1．积极服务保障重点工作。

　　（1）强化收入征管，财政保障能力增强。2019年以来，面对严峻的财政收入形势，全市各级各部门全力克服诸多困难，围绕目标，狠抓财政收入征管，积极向上争取资金，财政保障能力不断提高。一是减税降费政策落实到位。严格执行减税降费各项要求，强化组织领导，加强政策宣传解读和培训指导，建立跨部门协调机制，主动作为，确保政策落实到位。全市减税降费6.67亿元（一般公共预算收入中减税降费2.81亿元，其中减税2.23亿元，降费0.58亿元）。二是财政收入稳步提高。全市财税部门深入开展收入预测和分析研判，强化序时监控和调度，加强财税银等部门协调联动，完善税费征管措施，既保障国家减税降费政策落实到位，又确保财政收入应收尽收，全市一般公共预算收入完成46.47亿元，同比增长5.2%。同时，严控非税占比红线，非税收入占比控制在50%以内，收入质量得到有效保障。三是向上争取资金获实效。全市各级各部门按照“规划争资、项目争资、改革争资、管理争资、绩效争资”理念，用心规划项目、同心争取项目、精心管理项目，积极开展向上争取项目工作，全年共争取上级一般公共预算补助资金198.3亿元，同比增长4.5%，财政保障能力稳步提升。

　　（2）落实“三保”责任，重点支出有效保障。以落实“三保”任务为优先，更加注重民生领域投入力度，全年民生支出完成219.29亿元，占一般公共预算支出比重达80%。一是“保工资、保运转、保基本民生”得到保障。面对可用财力增长缓慢和支出需求高速增长的困难局面，进一步优化支出时序，加快支出进度，确保工资足额发放、机构正常运转、基本民生支出及时兑现、机构改革顺利完成。二是全力支持脱贫攻坚和乡村振兴。不断优化支出结构，优先、及时、足额兑现各类涉农补贴2.38亿元；集中财力，全年整合财政涉农资金40.63亿元，持续增加对农业农村基础设施、农业产业发展等方面投入力度，为坚决打赢脱贫攻坚战、全面实施乡村振兴战略提供坚实资金保障。三是保障教育领域投入。教育支出达53.86亿元，不断完善义务教育经费保障机制及生均拨款制度，实施义务教育薄弱环节改善与能力提升规划，持续改善教育教学条件；全面落实各项教育惠民政策，累计下达各学段补助资金4.5亿元，资助学生78万人次，学前教育办学水平得到提升，义务教育加快向优质均衡目标迈进，高中阶段教育普及攻坚稳步推进，特殊、民办、民族教育和教育对外交流合作健康发展。四是支持社会保障和就业事业发展。社会保障和就业支出38.54亿元。促进创业带动就业，筹集就业创业专项资金1.21亿元，推进高校毕业生、下岗失业职工等就业困难人群就业政策实施。落实基本养老保险基金财政补助6.06亿元，有效保障全市基本养老保险基金的正常运转、养老金的足额发放；加强社会救助保障能力，筹措安排城乡困难群众生活补助资金5.77亿元，全市困难群众基本生活得到有效保障。五是支持深化医疗卫生体制改革。医疗卫生与计划生育支出达33.03亿元。不断加大公共卫生服务项目、医疗服务与保障能力提升的投入，累计下达公共卫生服务及医疗服务与保障能力提升补助资金2.4亿元；积极支持推进公立医院改革，对公立医院综合改革、公共卫生等符合政府卫生投入政策的事项予以全面保障；安排城镇居民基本医疗保险财政补助资金10.81亿元，有效保障城镇居民基本医疗保险待遇的落实。六是加大科技投入力度。科学技术支出0.93亿元，同比增长36%，为临沧获批国家可持续发展议程创新示范区提供资金保障。七是支持生态环境保护。节能环保支出达14.24亿元。全力支持打好污染防治攻坚战，为砂石资源整治、污染土壤治理、动植物保护、生态湿地修复提供资金保障。八是支持交通枢纽及城市基础设施建设。交通运输及城乡社区支出达45.95亿元。多渠道筹集资金，“县县通高”、铁路建设、城市管网建设、老旧小区改造全面推进。九是支持边境管控及沿边开放。继续加大兴边富民投入力度，认真落实好沿边居民补助政策，充分调动边境一线居民守边固边积极性；争取上级边境地区转移支付4.51亿元，为加强边境事务管理、改善边境地区民生、促进边境贸易发展提供资金保障。

　　2．不断提升财政治理现代化能力。

　　（1）做好风险防控，规范融资获新突破。一是严格债务风险管控。建立地方政府债务管理及风险预警机制，积极把好举债关口，强化责任严控政府性债务增量；夯实可偿债财力逐步化解债务存量，全市债务风险等级逐步下降；稳妥推进，确保不出现债务处置风险。二是依法依规增加资金来源。通过争债券开好“前门”，建立健全项目库建设，以项目为抓手，采用“项目争资”的方式向上争取债券转贷额度，全年共争取转贷我市债券资金50.08亿元，有效缓解我市脱贫攻坚、高速公路建设和教育卫生事业发展等方面的资金压力，切实降低了政府债务成本，减轻了偿债压力，促进了全市经济社会发展。三是PPP项目获得新突破。随着全市财政收入稳步增长，项目管理日趋规范，2019年，我市进入财政部PPP综合信息平台管理库项目24个，较上年增加5个，入库总投资额已达859.78亿元，其中：进入执行阶段项目12个，总投资767.62亿元；进入采购阶段项目4个，总投资30.02亿元。进一步推进我市投融资体制改革创新，有力支持了全市重大项目建设。

　　（2）深化财税改革，预算管理更加规范。一是进一步深化预算改革。印发并实施《关于进一步深化预算改革加强预算管理的实施意见》，不断加强预算管理，着力构建全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，创新预算管理方式，建立与政府治理体系和治理能力现代化相适应的现代财政制度。二是启动县乡财政管理体制改革。制定出台《临沧市加强乡镇财政建设和管理工作的实施意见》，进一步理顺县乡财力分配关系，健全完善财政事权和支出责任相匹配的乡镇财政管理体制。三是继续深化国库集中支付改革。积极推进市级预算单位实有资金账户动态监控工作，有效发挥财政资金使用效益。四是建立绩效管理机制。积极推进绩效预算与部门预算的有机结合，各级预算项目绩效目标设立实现全覆盖，预算编制与绩效目标同步启动、同步审核、同步下达、同步公开，公开率达100%；深入开展扶贫资金绩效动态监控，稳步开展绩效评价，对全市扶贫资金、城乡低保、财政对城乡居民基本医疗保险基金补助和边境地区转移支付等项目资金绩效评价实现全覆盖。五是加快支持市场主体的财政专项资金网络公开办理工作。实现省级按因素法分配到我市的支持市场主体资金在“阳光云财一网通”服务平台上线办理。六是推进政府会计制度改革。全市971个行政事业单位全面实施政府会计制度，实现从收付实现制向收付实现制与权责发生制“双基础”核算体系的平稳过渡。七是切实推进人大预算联网监督。严格按照上级部署要求，如期完成人大预算联网监督系统2.0版本上线运行工作，并及时对系统发现的问题进行解释与整改，实现人大对财政预算管理的有效监督。八是深化国资监管改革。认真落实国有资产管理情况向人大报告制度，不断提高国有资产管理公开透明度；扎实推进经营性国有资产集中统一监管改革，完善市场化经营机制，引导和推动平台公司向实体化转型，推进国有企业“三供一业”分离移交工作。

　　3．全面从严治党持续深入推进。

　　以队伍建设为保障，管理能力进一步提升。全面提升党建工作水平，牢固树立“四个意识”，坚定“四个自信”，践行“两个维护”。一是扎实开展“不忘初心、牢记使命”主题教育，切实用党的创新理论武装头脑、指导实践、推动工作。与省财政厅第二批“不忘初心、牢记使命”主题教育领导小组办公室共同举办“云南省注册会计师行业专家服务团临沧公益服务活动”，市、县（区）乡镇共500余名财务管理人员参加活动。二是认真贯彻中央、省委和省政府、市委和市政府各项决策部署，把讲政治的要求体现到谋划推进财政工作的创新和实践中，以强化政治能力提升专业精神，以强化专业能力体现政治担当。三是各级财政部门党组织书记切实履行第一责任人责任，领导班子成员自觉履行“一岗双责”，层层传导压力，不断压实健全管党治党责任体系。四是持续推进党建工作与财政工作深度有机融合，抓实“基层党建创新提质年”各项目标任务。五是加强纪律作风和警示教育，严格落实中央八项规定精神，密切关注“四风”问题新表现新动向，持之以恒反“四风”，持续推进源头反腐倡廉机制建设，加强财政内控建设和规范财政权力运行。六是坚持党管干部原则，树立正确的选人用人导向，坚持严管厚爱相结合，从严抓实党员干部教育管理监督。优化干部成长路径，突出政治素养、政治能力和专业能力建设，加大干部培训培养和实践锻造力度，努力打造一支政治忠诚、担当作为、素质过硬、本领高强、作风清廉的财政“沧江铁军”。

　　二、部门基本情况

　　（一）部门决算单位构成

　　纳入临沧市财政局2019年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，为临沧市财政局（市本级）。

　　（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

　　临沧市财政局2019年末实有人员编制85人。其中：行政编制54人（含行政工勤编制5人），事业编制31人（含参公管理事业编制19人）；在职在编实有行政人员70人（含行政工勤人员5人），事业人员31人（含参公管理事业人员18人），其他人员13人，主要是临沧市财政局70人（含行政工勤人员5人），临沧市财政局票据监管中心3人、临沧市财政投资评审中心15人，临沧市财政局社会保险基金管理中心13人。

　　离退休人员46人。其中：离休1人，退休45人。

　　实有车辆编制2辆，在编实有车辆2辆。

　　第二部分 2019年度部门决算表

　　（详见附件）

　　第三部分 2019年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　临沧市财政局2019年度收入合计2591.11万元，其中一般公共预算财政拨款收入2484.39万元，占总收入的95.88%；政府性基金预算财政拨款收入106.72万元，占总收入的4.12%，上年结转69.19万元。与2018年全年收入2858.64万元对比减少267.53万元，同比减少9.36%，其中基本支出减少89.08万元，同比减少4.23%，项目支出减少178.45万元，同比减少23.73%，减少的主要原因是机构改革，人员划转，项目经费划转及压缩项目经费。

　　二、支出决算情况说明

　　临沧市财政局2019年度支出合计2587.17万元，其中一般公共预算财政拨款支出2461.15万元，政府性基金预算财政拨款支出102.35万元，非财政拨款结转支出23.67万元。本年基本支出2017.86万元，占总支出的77.99%；项目支出569.31万元，占总支出的22.01%。与2018年全年支出合计3079.83万元对比减少492.66万元，同比减少16%，其中基本支出减少89.08万元，同比减少4.23%，项目支出减少403.58万元，同比减少41.48%。减少的主要原因是机构改革，人员划转，项目经费划转及压缩项目经费。

　　（一）基本支出情况

　　2019年度用于保障临沧市财政局局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出2017.86万元，与2018年机构正常运转日常支出2106.94万元对比减少89.08万元，同比减少4.23%。减少的主要原因是机构改革，人员划转。本年正常运转的日常支出包括基本工资、津贴补贴等,人员经费支出占基本支出的92.45%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的7.55%。2019年人均基本支出19.78万元/人，与2018年人均基本支出19.32万元/人对比增加0.46万元/人，增加的主要原因是机构改革，人员划转，安置在职人员3人、退休人员13人和2019年增缴公务员医疗补助。

　　（二）项目支出情况

　　2019年度用于保障临沧市财政局局机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出569.31万元。与2018年专项业务工作经费支出972.89万元对比减少403.58万元，同比减少41.48%。减少主要原因为机构改革，项目经费划转及压缩项目经费。具体支出情况如下：

　　1．财政管理经费支出290.14万元，主要用于保障财政工作目标、财政收入征管、向上争取资金等财政工作运转保障支出。

　　2．财税改革及预算管理经费支出113.5万元，主要用于保障县乡体制改革、边境转移支付、社保基金预算管理、国有资产监管、全市预算绩效评价、债务管理、乡镇财政干部培训、国库集中支付等工作的开展。

　　3．会计考试及管理经费支出37万元，主要用于全市组织会计专业技术初、中级资格无纸化考试两次，配合省厅组织高级会计师考试一次，做好恢复设立临沧全国注册会计师考试考点相关工作和全面推进政府会计改革相关工作等。

　　4．财政一体化运行及维护经费支出128.67万元，主要是为了保障全市各级财政部门核心业务的正常运行及我局办公电子设备购置。以做好一体化系统的运行维护为主线，维护管理好DBCS部门预算管理系统、预算执行动态监控系统、国库集中支付电子化管理推广、CA身份认证系统、云南省财政票据电子化管理软件系统、行政事业单位资产管理系统、文书档案数字化建设项目、住房补贴资金管理系统软件、财政一体化网络安全软件及会计集中核算系统。通过不断推进财政一体化信息建设工作，进一步规范预算管理，提高国库资金使用效率，增强政府财政管理决策的科学性和透明度。

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　临沧市财政局2019年度一般公共预算财政拨款支出2461.15万元，占本年支出合计的95.13%。与2018年一般公共预算财政拨款支出2968.62万元对比减少507.47万元，同比减少17.09%，减少的主要原因是机构改革，人员划转，项目经费划转及压缩项目经费。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　1．一般公共服务（类）支出1849.37万元，占一般公共预算财政拨款总支出的75.14%。主要用于我局正常运转的日常支出和为完成特定的行政工作任务或事业发展目标的专项业务工作的经费支出。

　　2．社会保障和就业（类）支出261.41万元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.62%。主要用于我局养老保险、职业年金、离退休经费、遗属补助、抚恤金以及社保基金预算管理工作经费等支出。

　　3．卫生健康（类）支出123.21万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.01%。主要用于我局单位职工医疗保险、大病保险、公务员医疗补助及离休医疗支出。

　　4．农林水（类）支出80.13万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.26%。主要用于农村综合改革工作经费、普惠金融发展专项资金工作经费及财政支农管理补助等支出。

　　5．资源勘探信息等（类）支出20万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.81%。主要用于国有资产监管及融资担保行业监管业务补助经费支出。

　　6．商业服务业等（类）支出20万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.81%。主要用于财政工作运转保障支出。

　　7．住房保障（类）支出107.03万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.35%。主要用于我局按规定比例为职工缴纳的住房公积金。

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　（一） 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

　　临沧市财政局2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为22万元，支出决算为11.68万元，完成预算的53.09%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的100%；公务用车购置及运行费支出决算为7.79万元，完成预算10万元的77.9%；公务接待费支出决算为3.89万元，完成预算12万元的32.42%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是我局严格执行厉行节约和中央八项规定，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

　　临沧市财政局2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数与2018年度决算支出25.5万元对比减少13.82万元，下降54.2%。其中：因公出国（境）费支出决算减少7.81万元，下降100%；公务用车购置及运行费支出决算与2018年度决算支出9.11万元对比减少1.32万元，下降14.49%；公务接待费支出决算与2018年度决算支出8.58万元对比减少4.69万元，下降54.66%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是我局严格执行厉行节约和中央八项规定，进一步从严控制“三公”经费开支，“三公”经费只减不增。

　　（二） 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

　　临沧市财政局2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出7.79万元，占66.66%；公务接待费支出3.89万元，占33.34%。具体情况如下：

　　1．因公出国（境）费支出0万元，与2018年因公出国（境）费决算支出7.81万元对比减少7.81万元，下降100%。共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

　　2．公务用车购置及运行维护费支出7.79万元，与2018年公务用车购置及运行费决算支出9.11万元对比减少1.32万元，下降14.49%。其中：公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。公务用车运行维护支出7.79万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于保障我局执行公务活动和各种专项检查，开展基层工作调研，实施财政监督检查，开展支出绩效评价工作、脱贫攻坚相关工作等所发生的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

　　3．公务接待费支出3.89万元，与2018年公务接待决算支出8.58万元对比减少4.69万元，下降54.66%。其中：国内接待费支出3.89万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待31批次（其中：外事接待0批次），接待人次473人（其中：外事接待人次0人）。主要用我局执行公务活动发生的公务接待餐费、住宿费等。

　　4．无国（境）外接待费支出。

　　第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

　　一、机关运行经费支出情况

　　临沧市财政局2019年机关运行经费支出152.39万元，主要用于办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、委托业务费、公务用车运行维护费及其他费用。与2018年机关运行经费支出64.97万元对比增加87.42万元，同比增加134.55%，增加的主要原因是其他交通费用增加。

　　二、国有资产占用情况

　　截至2019年12月31日，临沧市财政局资产总额3503.34万元，其中，流动资产 102.08 万元，固定资产3086.51万元，无形资产314.75万元。与上年相比，本年资产总额增加42.48万元，其中流动资产增加10.62万元，固定资产减少116.81 万元,无形资产增加148.67万元。出租房屋2000平方米，账面原值555.77万元，实现资产使用收入90.23 万元。

　三、政府采购支出情况

　　临沧市财政局2019年度政府采购支出总额89.39万元,其中：政府采购货物支出79.39万元;政府采购服务支出10万元。与中小企业签订合同金额89.39万元，占政府采购支出总额的100%。主要是云桌面等办公设备采购，会计集中核算系统采购，2016年-2018年农村综合改革试点项目中期绩效评价和检查验收服务采购。

　　四、部门绩效自评情况

　　部门绩效自评情况表详见附表（附表9—附表16）

　　五、其他重要事项情况说明

　　（一）政府性基金预算财政拨款收支结余情况说明

　　1．临沧市财政局2019年政府性基金预算财政拨款收入106.72万元,占本年收入的4.12%。与2018年政府性基金预算财政拨款收入80.22万元对比增加26.5万元，增加33.03%，增加的主要原因是彩票市场调控资金增加。

　　2．临沧市财政局2019年政府性基金预算财政拨款支出102.35万元，占本年支出的3.96%。与2018年政府性基金预算财政拨款支出99.4万元对比增加2.95万元，增加2.97%，增加的主要原因是彩票市场调控资金增加。主要是用于办公费、培训费、委托业务费、差旅费等支出。

　　3．临沧市财政局2019年政府性基金预算财政拨款结转13.03万元，占本年结转的17.82%，与2018年政府性基金预算财政拨款结转8.66万元对比增加4.37万元，增加50.46%。增加的主要原因是项目经费年度末下达，财政关账，结转下一年使用。

　　（二）财政专户管理资金财政拨款收支决算情况说明

　　临沧市财政局机关财务2019年度未发生财政专户管理资金收支。

　　六、相关口径说明

　　（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

　　（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

　　（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

　　（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

　　第五部分 名词解释

　　1.财政拨款收入：财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

　　2．其他收入：指除“财政拨款收入”、“财政专户资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“政府性基金收入”、“用事业基金弥补收支差额”等以外的各项收入。

　　3.年初结转结余：指以前年度尚未完成，结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

　　4.年末结转结余：指本年度或以前年度预算安排，因客观原因尚未使用的人员支出、经费支出或项目支出。

　　5.基本支出：指预算单位为保障其机构正常运转，完成日常工作任务而产生的支出，分为人员经费和日常公用经费两部分。

　　6.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　监督索引号53090000731801111

2019年临沧市财政局决算公开表20200915043511199.xls