目录

 第一部分 临沧财贸学校2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、市对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 临沧财贸学校2026年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目支出绩效目标表

十、部门政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、市对下转移支付预算表

十四、市对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、中央和省转移支付补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

临沧财贸学校2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

临沧财贸学校是一所财经商贸类省级重点中等职业学校，创办于1979年。培养德智体美劳全面发展，适应当地经济社会发展需要，掌握科学文化知识，熟练掌握专业技能，具有较强实践能力和适应社会能力的中职技术技能人才。学校以服务社会为宗旨，充分挖掘教育资源，积极拓展职业技能培训，提高劳动者素质，为促进当地经济社会发展服务。

（二）机构设置情况

临沧财贸学校共设置11个内设机构，即：党总支办公室、行政办公室、学生工作处、教务处、培训鉴定处、总务处、招生就业处、信息处、安全管理处、计划财务处、学生资助管理中心；群团组织2个，即：校工会、校团委。所属单位0个。

（三）重点工作概述

2026 年临沧财贸学校以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，落实党组织领导的校长负责制，紧扣地方教育发展要求，以 “党建引领、质量立校、产教融合、服务地方” 为主线，全面提升办学治校能力，培育技术技能人才，制定六大重点工作任务及相关落实要求。

一是强化党建引领，筑牢发展根基。构建立体化理论学习体系，规范党组织建设，计划发展党员 2 名，打造党建特色品牌；以党建带群建，完善群团工作联动机制；压实从严治党责任，更新廉政风险防控清单；落实立德树人根本任务，开展多类德育讲座，健全心理健康教育四级网格，推进 “五育并举” 与 “三全育人” 融合。

二是建强师资队伍，夯实育人核心。计划引进教师 4 名，选派 20 名教师企业实践，新增 5 名 “双师型” 教师，聘请 11 名以上企业兼职教师；搭建三维培养平台，开展各类教学教研活动，选派教师参加各级培训；评选 6 名校级师德标兵，落实师德 “一票否决制”；修订统筹外奖励性绩效分配方案，完善考核与激励机制。

三是深化教学改革，提升育人质量。构建专业建设与教师成长双向循环机制，申报两个新专业，动态更新人才培养方案；健全教材闭环管理，推动教师编研教材；强化教学常规管理，深化 “岗课赛证” 融合，承办市级、开展校级技能大赛；深化中高贯通培养，力争职教高考本科上线 3 人以上；新增 1-2 家校企合作企业，推进工学交替；开展数字化教学改革，升级 20 个智慧教室与数字化实训室，搭建校本数字化资源库。

四是深化招生就业培训，畅通发展通道。实施招生 “扩面提标” 计划，确保新生注册超 1000 人；建立学生个性化培养档案，将年度辍学率控制在 8% 以下，丰富校园文化活动；强化就业指导，完善毕业生一年跟踪回访机制；推进培训资质社会化转化，力争全年培训超 1200 人次、收入破 100 万元。

五是筑牢安全防线，守护校园平安。完善双组长安全工作领导小组职责，健全隐患排查闭环管理机制；打造安全宣传平台，开展分层安全教育；修订应急预案，组建校园应急突击队，开展常态化应急演练；深化家校社协同，凝聚安全共治合力，实现校园安全 “十无” 目标。

六是强化服务保障，提升治理效能。规范行政、后勤、财务、资助等工作流程，夯实服务基础；强化食堂、宿舍、校园超市等重点部位监管，守牢风险底线；规范政府采购、教材、校服管理等关键环节，修订预算管理制度，提升资金使用效率。

同时，学校提出四项工作要求：强化组织领导，压实主体责任；3 月 10 日前各科室制定任务细化清单，明确责任时限；全体教职工担当实干，领导干部发挥头雁效应；建立常态化督查督办机制，将工作成效与考核评优挂钩，确保年度目标圆满完成。

二、预算单位基本情况

临沧财贸学校编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截至2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制79人，其中：行政编制0人，工勤人员编制5人，事业编制74人。在职实有73人，其中：财政全额保障73人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员48人，其中：离休0人，退休48人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年临沧财贸学校财务总收入17,533,674.28元，其中：一般公共预算14,233,674.28元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理资金收入3,000,000.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入300,000.00元。

2026年临沧财贸学校财务总收入比上年的17,427,274.71元增加106,399.57元，增幅为0.61%，增加主要原因是：在职职工增资、职称变动导致职工工资福利等一般公共预算拨款收入增加306,399.57元；其他收入减少200,000.00元。

（二）财政拨款收入情况

2026年临沧财贸学校财政拨款收入14,233,674.28元，其中:本年收入14,233,674.28元，上年结转收入0.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款14,233,674.28元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

2026年临沧财贸学校财政拨款收入比上年的13,927,274.71元增加306,399.57元，增幅2.20%。增加主要原因是：在职职工增资、职称变动导致职工工资福利等一般公共预算拨款收入增加。

四、预算单位支出情况

2026年临沧财贸学校预算总支出17,533,674.28元，比上年的17,427,274.71元增加106,399.57元，增幅为0.61%，增加主要原因是：在职职工增资、职称变动导致职工工资福利等一般公共预算支出增加306,399.57元；自有资金支出减少200,000.00元。

财政拨款安排支出14,233,674.28元，比上年的13,927,274.71元增加306,399.57元，增幅2.20%。增加主要原因是：在职职工增资、职称变动导致职工工资福利等一般公共预算支出增加。其中：基本支出14,133,674.28元，比上年的13,427,274.71元增加706,399.57元，增幅5.26%，主要原因是：在职职工增资、职称变动导致职工工资福利等一般公共预算支出增加。项目支出100,000.00元，比上年的500,000.00元减少400,000.00元，降幅80%，主要原因是市级财政投入改善办学条件及运转补助资金减少。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于：

2050302教育支出-职业教育-中等职业教育支出9,988,546.09元，主要用于保障教职工工资、社会保障缴费、公务车运行维护费、工会经费、职工教育经费、福利费、办公费、水电费、差旅费、邮电费等。

2080502社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-事业单位离退休支出1,132,373.52元，主要用于原渠道支付退休人员工资，退休人员公用经费。

2080505社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出1,261,519.2元，主要用于支付在职职工养老保险。

2080801社会保障和就业支出-抚恤-死亡抚恤支出6,919.20元，主要用于支付遗属生活补助费。

2080899社会保障和就业支出-抚恤-其他优抚支出1,000.00元，主要用于支付退休人员代管费。

2101102卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗559,799.15元，主要用于支付教职工基本医疗保险。     

2101103卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助331,574.85元，主要用于支付教职工公务员医疗补助。

2101199卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出47,712.99元，主要用于支付教职工大病医疗保险。

2210201住房保障支出-住房改革支出-住房公积金支出904,229.28元。主要用于支付教职工按工资比例提取的住房公积金。

五、市对下专项转移支付情况

（一）与上级配套事项

2026年临沧财贸学校无与中央配套事项。

（二）按既定政策标准测算补助事项

2026年临沧财贸学校无按既定政策标准测算补助事项。

（三）经济社会事业发展事项

2026年临沧财贸学校无经济社会事业发展事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，临沧财贸学校编制了政府采购预算，共涉及采购项目3个，政府采购预算总额12,000.00元，其中：政府采购货物预算0.00元、政府采购服务预算12,000.00元、政府采购工程预算0.00元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

临沧财贸学校2026年三公经费合计23,000.00元，其中：

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费预算

临沧财贸学校2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算15,000.00元，与上年持平。具体情况如下：

1.因公出国（境）费

临沧财贸学校2026年因公出国（境）费一般公共预算财政拨款0.00元，与上年持平，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

2.公务接待费

临沧财贸学校2026年公务接待费一般公共预算财政拨款为0.00元，与上年持平，预计使用一般公共预算财政拨款的国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

3.公务用车购置及运行维护费

临沧财贸学校2026年公务用车购置及运行维护费一般公共预算财政拨款为15,000.00元，与上年持平。其中：公务用车购置费0.00元，与上年持平；公务用车运行维护费15,000.00元，与上年持平。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

（二）上级资金

临沧财贸学校2026年上级资金“三公”经费预算0元，与上年持平。

（三）自有资金

临沧财贸学校2026年自有资金“三公”经费预算8,000.00元，比上年减少7,000.00元，下降46.67%，主要原因是上年购买的燃油未使用完，计划在本年度继续使用。其中：公务用车运行维护费5,000.00元，比上年减少7,000.00元，主要原因是是上年购买的燃油未使用完，计划在本年度继续使用；公务接待费3,000.00元，与上年持平，预计使用自有资金的国内公务接待批次为6次，共计接待30人次。

（四）非财政拨款

临沧财贸学校2026年非财政拨款“三公”经费预算0.00元，与上年持平。

八、重点项目预算绩效目标情况

临沧财贸学校培养德智体美劳全面发展，能适应当地经济社会发展需要，掌握科学文化知识，熟练掌握专业技能，有较强实践能力和适应社会能力的中等专业人才。学校计划用市级财政投入改善办学条件及运转补助资金100,000.00元对校园环境进行管理，保障学校正常运转，给师生营造良好的学习和工作氛围，提升学校综合办学质量。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.经济科目：指政府支出按经济性质和具体用途所作的一种分类科目，具体设类、款两级。

2.功能科目：指政府支出按其主要职能活动所作的一种分类科目，主要反映政府活动的不同功能和政策目标，具体设类、款、项三级。

3.一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。主要包括本级财力、专项收入、执法办案补助、收费成本补偿、财政专户管理的教育收费和国有资源（资产）有偿使用。

4.基本支出：指行政单位为保障其机构正常运转，完成日常工作任务而产生的支出，分为人员经费和日常公用经费两部分。

5.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

6.“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

临沧财贸学校2026年机关运行经费安排0.00元，与上年持平，主要原因是临沧财贸学校是财政全额拨款事业单位。

（三）委托业务费安排变化情况及原因说明

临沧财贸学校2026年委托业务费安排0.00元，与上年持平。

（四）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，临沧财贸学校资产总额115,756,813.69元，其中：流动资产847,235.53元，固定资产107,546,955.55元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产7,362,622.61元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额减少621,851.39 元，降幅0.53%，主要原因是正常计提固定资产折旧和无形资产摊销，以及进行资产处置。其中：流动资产增加168,135.98 元，增幅24.76%，主要原因是学校收回的水电费计划在下年度使用，导致货币资金增加，因此流动资产增加；固定资产增加229,205.11 元，增幅0.21%，主要原因是本年度购置了固定资产，导致固定资产增加；无形资产减少1,019,192.48元，降幅12.16%，主要原因是正常计提无形资产摊销；处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产2472项，账面原值1,987,243.30元，实现资产处置收入0.00元。资产使用收入9,739.42元，其中：出租资产1,600平方米，资产出租收入9,739.42元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2026年1月资产月报数。