第一部分 临沧职业学院2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、市对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分临沧职业学院2026年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目支出绩效目标表

十、部门政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、市对下转移支付预算表

十四、市对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、转移支付补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

培养高素质技术技能人才和德、智、体、美、劳全面发展的社会主义建设者和接班人。着力培养推进地方经济社会发展、乡村振兴、沿边开放急需的高素质技能型人才。开展普通高等职业教育全日制学历教育和专升本衔接教育、成人教育学历提升。开展乡村振兴、生物医药和大健康、加工贸易、绿色能源、高原特色现代农业、茶叶创新、新材料等人才技能培训。

（二）机构设置情况

我部门共设置10个内设机构，包括：教辅机构6个，教学机构4个。教辅机构分别是党政办公室（纪检监察室）、教务处、招生就业与对外交流合作处、财务与国有资产管理处、安全维稳与后勤管理处、学生工作处；教学机构分别是卫生健康学院、高原特色农林学院、国际贸易学院、继续教育学院，与去年同期相比无变化。

所属单位0个，与去年同期相比无变化。

（三）重点工作概述

2026年临沧职业学院重点工作如下：

1.坚持立德树人，加强党对高校的全面领导。

2.做细做实巡察整改“后半篇文章”推动巡察成果运用见行见效。

3.完善内设机构设置，推进治理法治化规范化。

4.着眼学院长远发展，不断完善组织人事人才工作体系。

5.深化清廉学校建设，打造廉洁教育高地。

6.加强学校的宣传工作，提升学校的知名度和形象。

7.强化职业教育集团建设，构建集约发展新体系。

8.打造“双高”标杆，提升专业群内涵质量。

9.统筹推进招生提质、就业增效，积极拓展对外交流。

10.扎实推进平安校园建设，提升后勤服务保障能力。

11.强化财务内控管理，筑牢风险防控底线。

12.科学擘画蓝图，服务开放发展新格局。

13.践行“三好”嘱托，拓宽学生成长多元路径。

14.抓实思想引领与基层团建，筑牢青年工作根基。

15.打造特色品牌活动，服务青年成长成才。

二、预算单位基本情况

我单位编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截至2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制110人，其中：行政编制0人，工勤人员编制2人，事业编制108人。在职实有102人，其中：财政全额保障102人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员0人，其中：离休0人，退休0人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入41,216,042.42元，其中：一般公共预算21,684,042.42元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理资金收入19,032,000.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入500,000.00元。

与上年同期29,599,247.12元对比增加11,616,795.30元，增长39.25%。主要原因分析：2026年一般公共预算财政拨款收入增加5,284,795.30元、财政专户管理资金收入增加5,832,000.00元、其他收入增加500,000.00元。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入21,684,042.42元，其中:本年收入21,684,042.42元，上年结转收入0.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款21,684,042.42元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

与上年同期16,399,247.12元对比增加5,284,795.30元，增长32.23%。主要原因分析：随着办学规模逐步扩大，教育教学需求增加，教职工人数增加，市财政安排人员经费增加4,739,839.26元，公用经费增加1,862,456.04元，但因上年度项目支出预算中包含市教体局划转的2023年中央现代职业质量提升资金项目3,177,500.00元，本年度无该笔项目预算，但增加了职业教育教学提升项目资金预算1,500,000.00元和硕士研究生安家补助经费预算360,000.00元，所以项目支出减少1,317,500.00元，综上财政拨款收入增加5,284,795.30元。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出41,216,042.42元。财政拨款安排支出21,684,042.42元，其中：基本支出19,824,042.42元，与上年

同期13,221,747.12元对比增加6,602,295.30元，增幅49.94%。主要原因分析：因本年度在职人员增加31人，人员工资增加3,529,068.00元，各项保险及公积金增加1,210,771.26元，职工教育经费增加24,743.16元，工会经费增加32,990.88元，福利费减少1,278.00元(本年度政府收支分类科目书中福利费科目删除，对应不再提取福利费），生均公用经费增加1,806,000.00元。

项目支出1,860,000.00元，与上年同期3,177,500.00元对比减少1,317,500.00元，减幅41.46%，主要原因分析：因上年度项目支出预算中包含市教体局划转的2023年中央现代职业质量提升资金项目3,177,500.00元，本年度无该笔项目预算，但增加了职业教育教学提升项目资金预算1,500,000.00元和硕士研究生安家补助经费预算360,000.00元，所以项目支出减少1,317,500.00元。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于保障职业学院教学科研、人才培养、产教融合及校园管理等核心工作开展，支撑职业教育事业高质量发展，具体明细如下：

教育支出—职业教育—高等职业教育17,859,935.11元，其中：基本支出15,999,935.11元，主要用于人员经费支出和公用经费支出；项目支出1,860,000.00元，主要用于发放18名研究生安家补助费和职业学院教育教学条件改善。

社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出－机关事业单位基本养老保险缴费支出1,607,368.00元，均为基本支出,主要用于缴纳教职工基本养老保险费、职业年金费用；

卫生健康支出－行政事业单位医疗－事业单位医疗713,269.55元，均为基本支出，主要用于缴纳学校教职工医疗保险。

卫生健康支出－行政事业单位医疗－公务员医疗补助301,381.50元，均为基本支出，主要用于缴纳教职工公务员医疗补助金。

卫生健康支出－行政事业单位医疗－其他行政事业单位医疗支出46,756.14元，均为基本支出，主要用于缴纳学校教职工大病保险。

住房保障支出－住房改革支出－住房公积金1,155,332.16元，主要用于教职工住房公积金缴存。

五、市对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

本单位本年度无与中央配套事项。

（二）按既定政策标准测算补助事项

本单位本年度无按既定政策标准测算补助事项。

（三）经济社会事业发展事项

本单位本年度无经济社会事业发展事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目4个，政府采购预算总额5,909,500.00元，其中：政府采购货物预算4,379,000.00元、政府采购服务预算1,530,500.00元、政府采购工程预算0.00元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

临沧职业学院2026年三公经费合计20,000.00元，其中：

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费预算

临沧职业学院2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算10,000.00元、较上年0.00元增加10,000.00元，增长100%，具体变动情况如下：

1、因公出国（境）费

临沧职业学院2026年因公出国（境）费一般公共预算财政拨款0.00元，与上年同期0.00元相比无增减变化；共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

2、公务接待费

临沧职业学院2026年公务接待费一般公共预算财政拨款为10,000.00元，较上年0.00元增加10,000.00元，增长100%，国内公务接待批次为12次，共计接待120人次。增长主要原因分析：2026年我院各项办学业务全面步入正轨，对外交流合作、行业调研、校企对接、上级检查指导等公务活动增加，为保障正常公务接待工作规范有序进行，公务接待费预算增加。

3、公务用车购置及运行维护费

临沧职业学院2026年公务用车购置及运行维护费为0.00元与上年同期相比无增减变化。其中：公务用车购置费0.00元，与上年同期相比无增减变化；公务用车运行维护费0.00元，与上年同期相比无增减变化。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

（二）上级资金

临沧职业学院2026年上级资金“三公”经费预算0.00元，与上年同期相比无增减变化。

（三）自有资金

临沧职业学院2026年自有资金“三公”经费预算10,000.00元，较上年0.00元增加10,000.00元，增长100%，增长主要原因分析：2026年我院各项办学业务全面步入正轨，对外交流合作、行业调研、校企对接、上级检查指导等公务活动增加，为保障正常公务接待工作规范有序进行，公务接待费预算增加。

（四）非财政拨款

临沧职业学院2026年非财政拨款“三公”经费预算0.00元，与上年同期相比无增减变化。

八、重点项目预算绩效目标情况

（一）职业教育教学提升项目资金

为提升学院教育教学水平，本项目重点围绕实训设备采购、教师培训、学术研讨等工作开展。产出指标中，讲座开展、设备耗材采购、培训开展等数量、质量及时效要求均达标；效益指标实现教育教学水平提升，师生满意度达标，项目总成本控制合规，顺利完成绩效目标。

（二）临沧职业学院财政专户资金

2026年预计收取2872名学生学费住宿费共计1873.2万元及开展培训服务收费30万元，主要用于学生奖助、学院资本性支出及日常运转工作。产出指标（助学金发放、设备达标等）、效益指标（困难学生覆盖）及师生满意度均达标，项目总成本控制在1903万元内，圆满完成绩效目标。

（三）其他收入自有资金项目经费

本项目主要用于保障学院正常运转，确保教育教学工作顺利开展，支持部门正常履职。

（四）硕士研究生安家补助经费

本项目核心是为18名研究生发放人均2万元安家补助，确保人才政策兑现率100%。产出指标中补助发放人数、发放准确率及和及时率均达标；效益、满意度指标达成预期，成本精准匹配补助标准，有效落实人才补助政策，完成绩效目标。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.经济科目：指政府支出按经济性质和具体用途所作的一种分类科目，具体设类、款两级。

2.功能科目：指政府支出按其主要职能活动所作的一种分类

科目，主要反映政府活动的不同功能和政策目标，具体设类、款、项三级。

3.一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。主要包括本级财力、专项收入、执法办案补助、收费成本补偿、财政专户管理的教育收费和国有资源（资产）有偿使用。

4.政府性基金预算：是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

5.基本支出：指行政单位为保障其机构正常运转，完成日常工作任务而产生的支出，分为人员经费和日常公用经费两部分。

6.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

7.“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

临沧职业学院2026年机关运行经费安排0.00元，与上年同期对比无增减变化，主要原因分析：临沧职业学院是临沧市教育体育局下设二级事业单位不属于行政单位，所以无机关运行经费。

（三）委托业务费安排变化情况及原因说明

临沧职业学院2026年委托业务费预算安排2,017,800.00元，与上年同期250,000.00元对比增加1,767,800.00元，增幅707.12%，主要原因分析：因本年度学院业务范围扩大，部分业务因涉及复杂技术流程等，需借助第三方力量，所以委托业务费预算增加。

（四）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，临沧职业学院资产总额34,543,834.25元，其中，流动资产5,051,863.34元，固定资产25,074,293.16元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产4,417,677.75元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额增加33,736,578.84元，增幅4,179.17%，其中流动资产增加4,666,029.62元，增幅1,209.34%；固定资产增加24,652,871.47元，增幅5,849.93%；无形资产增加4,417,677.84元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2026年1月资产月报数。