第一部分 临沧市特殊教育学校2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、市对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 临沧市特殊教育学校2026年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目支出绩效目标表

十、部门政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、市对下转移支付预算表

十四、市对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、转移支付补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

临沧市特殊教育学校2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

临沧市特殊教育学校建于1993年，2012年9月实施整体搬迁。学校学制十二年，实行全寄宿制，辐射临沧市八县（区）招生。主要招收聋哑、智障、视力残疾适龄儿童，是集康复训练、义务教育、职业技术教育、教学科研为一体的特殊教育学校。

坚持“感受美好生活、融入主流社会”的办学理念，突出“教师有特长，学生有特技，学校有特色”的三个主题；突出“依法治校、科研兴校、质量强校”三个目标；强化“文化建设、基础建设、制度建设、队伍建设、课程建设”五个重点，内强素质、外树形象，努力把学校打造成“教师专业、学生喜爱、家长满意、社会尊重”的临沧市一流特殊教育学校。

（二）机构设置情况

我部门共设置6个内设机构，包括：党务办公室、行政办公室、教务处、总务处、德育处、安全保卫处。

所属单位0个。

（三）重点工作概述

1.党建引领

学校支部始终坚持“抓党建、促教学，抓教学、促发展”的工作思路，严格落实“一岗双责”制度。近年来，学校支部以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，以“不忘初心，牢记使命”主题教育为主线，结合“两学一做”学习教育常态化制度化，深入开展“学党史、守初心、担使命、学榜样、创一流”主题实践活动。

2.医教结合

学校开设有康复训练课程，利用感统教室、康复训练教室、宣泄室等功能教室开展康复训练。近年来逐步摸索、建立起了一套“医教结合”的康复训练体系，形成了文化教育、职业技术教育、康复训练、教学科研为一体的综合性、多元化发展格局。

3.控辍保学

广泛采用微信家长群等网络手段，向学生及家长开展《义务教育法》、《未成年人保护法》等政策法规的宣传教育，督促家长自觉维护适龄儿童接受义务教育的合法权益。进一步夯实控辍保学责任，对疑似辍学人员按照“一人一案”工作标准建立健全劝返工作台账。对排查出的疑似辍学学生，通过协调学生户籍地政府部门、教育体育主管部门及残联部门联合开展实地劝返工作。

二、预算单位基本情况

我部门编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截至2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制58人，其中：行政编制0人，工勤人员编制9人，事业编制49人。在职实有68人，其中：财政全额保障68人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员15人，其中：离休0人，退休15人。

车辆编制2辆，实有车辆1辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入16,501,082.97元，其中：一般公共预算14,001,082.97元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理资金收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入2,500,000.00元。

与上年对比增加2,790,587.8元，同比增加20.35%，主要原因是本年增加膳食经费资金预算。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入14,001,082.97元，其中:本年收入14,001,082.97元，上年结转收入0.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款14,001,082.97元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

与上年对比增加790,587.8元，同比上升5.98%，主要原因是本年增加膳食经费资金预算。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出16,501,082.97元。财政拨款安排支出14,001,082.97元，其中：基本支出13,215,682.97元，与上年对比增加993,687.80元，同比上升8.13%，主要原因是由于工资基数增加、职称晋升等，增加了基本支出；项目支出785,400.00元，与上年对比减少200,400.00元，同比减少20.27%，主要原因是学生人数减少导致市直学校特困生救助资金减少、学生卫生健康保障校园安全保障及办学条件提升专项资金预算减少200,000.00元。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况：

2050202-小学教育支出365,400.00元，主要用于学校特困生助学金支出365,400.00元。

2050701-特殊学校教育支出10,053,588.16元，主要用于学校在职人员工资及社保支出9,337,698.48元、学校公用经费支出295,889.68元、学生卫生健康保障特殊学生校园安全保障项目支出400,000.00元、人才招引补助20,000.00元。

2080502-事业单位离退休支出353,104.20元，主要用于原渠道退休人员工资支出344,104.20元、退休公用经费支出9,000.00元。

2080505-机关事业单位基本养老保险缴费支出1,344,970.88元，主要用于在职人员基本养老保险单位缴纳部分支出1,344,970.88元。

2101102-事业单位医疗支出596,830.83元，主要用于在职人员基本医疗保险缴费支出596,830.83元。

2101103-公务员医疗补助支出281,882.04元，主要用于在职人员公务员医疗补助支出281,882.04元。

2101199-其他行政事业单位医疗支出38,724.14元，主要用于主要用于在职人员大病保险单位部分缴费支出38,724.14元。

2210201-住房公积金支出966,582.72元，主要用于在职人员住房公积金单位部分支出966,582.72元。

五、市对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

本单位本年度无与中央配套事项。

（二）按既定政策标准测算补助事项

本单位本年度无按既定政策标准测算补助事项。

（三）经济社会事业发展事项

本单位本年度无经济社会事业发展事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目5个，政府采购预算总额413,000.00元，其中：政府采购货物预算0.00元、政府采购服务预算413,000.00元、政府采购工程预算0.00元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

临沧市特殊教育学校2026年合计15,000.00元，其中：

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费预算

 临沧市特殊教育学校2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算15,000.00元，较上年无增减变动。具体情况如下：

1.因公出国（境）费

临沧市特殊教育学校2026年因公出国（境）费一般公共预算财政拨款0.00元，较上年无增减变动，共计安排因公出国（境）团组0.00个，因公出国（境）0.00人次。

2.公务接待费

临沧市特殊教育学校2026年公务接待费一般公共预算财政拨款为0.00元，较上年无增减变动，国内公务接待批次为0.00次，共计接待0.00人次。

3.公务用车购置及运行维护费

临沧市特殊教育学校2026年公务用车购置及运行维护费为15,000.00元，较上年无增减变动。其中：公务用车购置费0.00元，较上年无增减变动；公务用车运行维护费15,000.00元，较上年无增减变动。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

（二）上级资金

临沧市特殊教育学校2026年上级资金“三公”经费预算0.00元，较上年无增减变动。

（三）自有资金

临沧市特殊教育学校2026年自有资金“三公”经费预算0.00元，较上年无增减变动。

（四）非财政拨款

 临沧市特殊教育学校2026年非财政拨款“三公”经费预算0元，较上年无增减变动。

八、重点项目预算绩效目标情况

临沧市特殊教育学校2026年重点项目为“学生卫生健康保障校园安全保障及办学条件提升专项资金”，项目金额400,000.00元。

（一）总体绩效目标

为切实加强特殊教育学校建设，做好校园安全保障工作，确保师生在校安全，提升特殊教育办学条件，为学生提供舒适的学习、生活环境，通过采购保安服务、劳务派遣等方式充实学校宿管、保洁等岗位，提高学生在校学习、生活质量。

（二）年度绩效目标

为切实加强特殊教育学校建设，做好校园安全保障工作，确保师生在校安全，提升特殊教育办学条件，在2026年，计划使用市级财政资金400,000.00元，用于校园安全保障费用171,600.00元，确保师生在校安全，用于劳务派遣228,400.00元，充实学校宿管、保洁等岗位，提高学生在校学习、生活质量。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.经济科目：指政府支出按经济性质和具体用途所作的一种分类科目，具体设类、款两级。

2.功能科目：指政府支出按其主要职能活动所作的一种分类科目，主要反映政府活动的不同功能和政策目标，具体设类、款、项三级。

3.一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。主要包括本级财力、专项收入、执法办案补助、收费成本补偿、财政专户管理的教育收费和国有资源（资产）有偿使用。

4.政府性基金预算：是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

5.市对下转移支付：市级财政安排下级财政部门无偿下拨的资金，一般为财力性转移支付，即保障下级政府运转和必要支出的转移支付资金。

6.基本支出：用于保障财政补助事业单位机构正常运转的日常支出，包括基本工资，津贴补贴和机关事业单位基本养老保险缴费等工资福利支出，办公经费、差旅费、印刷费、水电费、汽车维修燃料费、办公设备购置及维修维护等日常公用经费（商品和服务支出）等公用支出。

7. “三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

临沧市特殊教育学校2026年机关运行经费安排0元，与上年对比无增减变动，主要原因是本单位属于财政全额拨款事业单位，无机关运行经费安排。

（三）委托业务费安排变化情况及原因说明

临沧市特殊教育学校2026年委托业务费安排400,000.00元，与上年对比减少200,000.00元，同比减少33.33%，主要原因是根据“从严编制预算、优化资金投向”的要求，对委托业务费预算进行了压减调整。

（四）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，临沧市特殊教育学校资产总额36,324,619.31元，其中，流动资产359,352.11元，固定资产35,861,814.96元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产103,452.24元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额减少1,649,158.52元，同比减少0.04 %，其中固定资产减少1,749,640.43元，同比减少0.05%、在建工程0元，较上年无增减变动、无形资产增加6,758.96元，同比增加0.07 %，流动资产增加93,722.95元，同比增加0.35 %。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆1辆，账面原值36,000.00元；报废报损资产18项，账面原值79,979.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2026年1月资产月报数。