第一部分 临沧市农业学校2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、市对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 临沧市农业学校2026年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目支出绩效目标表

十、部门政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、市对下转移支付预算表

十四、市对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、转移支付补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

临沧市农业学校2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.负责制定学校中长期发展规划、年度计划、管理制度，并组织实施。

2.坚持社会主义的办学方向，以立德树人为根本任务，综合协同育人，为临沧经济建设培养高素质技术技能人才。

3.严格执行国家职业教育课程规划，依据有关规定制定教育教学计划，组织开展教育教学活动，切实推进职普融通、产教融合。

4.负责学校教育经费管理，执行财务管理制度。

5.根据国家和省、市有关政策要求，深化学校内部管理体制改革和人事制度、分配制度改革。

6.承担成人学历继续教育、各级各类短期培训、职业技能鉴定等工作。

7.完成市教育体育局交办的其他工作。

（二）机构设置情况

我部门共设置10个内设机构，包括：党总支办公室、行政办公室、教务处、德育处、总务处、招生就业处、培训鉴定处、安全管理处、学生资助管理中心、信息中心。与上年相比无变化。

所属单位0个，与上年相比无变化。

（三）重点工作概述

一是优化人才培养体系。对接临沧坚果、茶叶、中药材等重点产业链，优化专业结构，加大中药材种植与加工专业等涉农专业招生宣传力度；深化中高本贯通培养，扩大衔接专业规模；全面推进 “岗课赛证” 融合，开发模块化课程，确保技能证书覆盖率100%，力争国家、省级技能大赛获奖 6 项以上。

二是建强 “双师型” 师资队伍。选派教师赴企业实践和省级培训，“双师型”教师占比达70%以上；引进企业技术骨干、农业工匠，完善产业教授制度，提升教师数字素养与教学创新能力。

三是深化产教融合校企合作。力争茶叶产业学院和实训基地，争创市级产教融合实训基地；扩大订单培养、现代学徒制覆盖面；强化社会服务，完成各类职业技能培训2000人次以上，服务新型职业农民培育和农业技术推广。

四是推进数字化与办学条件提升。改造升级农业类虚拟仿真实训室，丰富数字化教学资源，推行智慧教学；升级实训场地设备，完善智慧校园与校园文化建设，融入市级职教统筹管理机制。

二、预算单位基本情况

我部门编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截至2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制74人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制74人。在职实有76人，其中：财政全额保障76人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员56人，其中：离休0人，退休56人。

车辆编制2辆，实有车辆2辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入21,430,718.20元，其中：一般公共预算16,080,718.20元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入4,000,000.00元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入1,350,000.00元。

与上年22,153,245.81元对比减少722,527.61元，减幅3.26%，主要原因一是投入改善办学条件及运转补助项目资金减少；二是因外单位拨入的经费减少造成其他收入减少。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入16,080,718.20元，其中:本年收入16,080,718.20元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款16,080,718.20元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年16,653,245.81元对比减少572,527.61元，减幅3.44%，主要原因是投入改善办学条件及运转补助项目资金减少。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出21,430,718.20元。财政拨款安排支出16,080,718.20元，其中：基本支出15,580,718.20元，与上年14,853,245.81元对比增加727,472.39元，增幅4.90%，主要原因是工资标准调整人员经费增加及学生增加公用经费增加；项目支出500,000.00元，与上年1,800,000.00元对比减少1,300,000.00元，减幅72.22%，主要原因是投入改善办学条件及运转补助项目资金减少。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于：

教育支出－职业教育－中等职业教育11,385,727.44元，其中：基本支出10,885,727.44元，主要用于人员经费支出和公用经费支出；项目支出500,000.00元，主要用于学校改善办学条件及运转补助支出。

社会保障和就业支出－行政事业单位养老支出－事业单位离退休1,307,326.80元，均为基本支出，主要用于学校退休人员的退休费、退休公用经费等。

社会保障和就业支出－行政事业单位养老支出－机关事业单位基本养老保险缴费支出1,370,035.20元，均为基本支出，主要用于缴纳学校教职工的基本养老保险。

社会保障和就业支出－抚恤－死亡抚恤8,962.20元，均为基本支出，主要用于遗属生活补助。

卫生健康支出－行政事业单位医疗－事业单位医疗

607,953.12元，均为基本支出，主要用于缴纳学校教职工医疗保险。

卫生健康支出－行政事业单位医疗－公务员医疗补助367,761.60元，均为基本支出，主要用于缴纳学校公务员医疗补助金。

卫生健康支出－行政事业单位医疗－其他行政事业单位医疗支出51,973.44元，均为基本支出，主要用于缴纳学校教职工大病保险。

住房保障支出－住房改革支出－住房公积金980,978.40元，均为基本支出，主要用于缴纳学校教职工的住房公积金。

五、市对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

本单位本年度无与中央配套事项。

（二）按既定政策标准测算补助事项

本单位本年度无按既定政策标准测算补助事项。

（三）经济社会事业发展事项

本单位本年度无经济社会事业发展事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目4个，政府采购预算总额530,000.00元，其中：政府采购货物预算0元、政府采购服务预算530,000.00元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

临沧市农业学校2026年三公经费合计80,000.00元，其中：

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费预算

 临沧市农业学校2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算30,000.00元，与上年对比无变化，具体变动情况如下：

1、因公出国（境）费

临沧市农业学校2026年因公出国（境）费一般公共预算财政拨款0元，与上年对比无变化，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

2、公务接待费

临沧市农业学校2026年公务接待费一般公共预算财政拨款为0元，与上年对比无变化，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

3、公务用车购置及运行维护费

临沧市农业学校2026年公务用车购置及运行维护费为30,000.00元，与上年对比无变化。其中：公务用车购置费0元，与上年对比无变化；公务用车运行维护费30,000.00元，与上年对比无变化。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为2辆。

（二）上级资金

临沧市农业学校2026年上级资金“三公”经费预算30,000.00元，较上年增加30,000.00元，增长100%，主要原因是由于外出开展工作次数增加，公车使用频率增加，同时车辆购买年限长，维修费用支出增大，故公务用车维护费增加。

（三）自有资金

临沧市农业学校2026年自有资金“三公”经费预算20,000.00元，较上年减少10,000.00元，下降33.33%，主要原因是学校坚持厉行节约反对浪费，减少公务接待费用。

（四）非财政拨款

 临沧市农业学校2026年非财政拨款“三公”经费预算0元，与上年对比无变化。

八、重点项目预算绩效目标情况

（一）市级财政投入改善办学条件及运转补助资金

为完成教育教学活动和日常工作任务，提升教学质量，保障职业教育持续健康发展，用于学校改善办学条件及运转补助支出。

（二）缴财政专户管理专项资金

为保障学校教育教学工作顺利开展，圆满完成各项工作任务，教育教学质量稳步提升，持续保障资金投入。做好本部门人员、公用经费保障及职业技能培训鉴定工作，按规定落实干部职工各项待遇，支持部门正常履职。

（三）单位自有资金

保障本部门人员及日常运转支出，确保学校教育教学工作顺利开展，支持部门正常履职。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.经济科目：指政府支出按经济性质和具体用途所作的一种分类科目，具体设类、款两级。

2.功能科目：指政府支出按其主要职能活动所作的一种分类

科目，主要反映政府活动的不同功能和政策目标，具体设类、款、项三级。

3.一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。主要包括本级财力、专项收入、执法办案补助、收费成本补偿、财政专户管理的教育收费和国有资源（资产）有偿使用。

4.政府性基金预算：是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

　　5.参公管理事业单位：参照《中华人民共和国公务员法》第一百零六条：法律法规授权的具有公共事务管理职能的事业单位中除工勤人员以外的工作人员，经批准参照本法进行管理的事业单位。

　　6.基本支出：指行政单位为保障其机构正常运转，完成日常工作任务而产生的支出，分为人员经费和日常公用经费两部分。

　　7.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　8.“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

9.机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出（即：行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出）。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

临沧市农业学校2026年机关运行经费安排0元，与上年对比无变化，主要原因为学校是事业单位无机关运行经费。

（三）委托业务费安排变化情况及原因说明

临沧市农业学校2026年委托业务费安排0元，与上年对比无变化。

（四）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，临沧市农业学校资产总额98,642,214.57元，其中，流动资产3,305,368.70元，固定资产87,315,116.31元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产8,021,729.56元，其他资产0元。与上年97,309,670.62元相比，本年资产总额增加1,332,543.95元，增幅1.37%，主要原因是年末收取的培训费银行存款增加，其中：流动资产比上年1,681,243.70元增加1,624,125.00元，增幅96.60%，主要原因是年末收取的培训费银行存款增加，故流动资产增加；固定资产比上年87,306,668.36元增加8,447.95元，增幅0.01%，主要原因是学校购置了一批教学实训设备；无形资产比上年8,321,758.56元减少300,029.00元，减幅3.61%，主要原因是正常进行无形资产摊销，故无形资产净值减少。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产1204项，账面原值2,861,311.00元，实现资产处置收入0元，因报废的资产已无利用价值，学校的资产处置未取得收益；资产使用收入615,751.84元，其中出租资产125.90平方米，往期资产出租收入615,751.84元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2026年1月资产月报数。