监督索引号53090000836100401000
临沧市特殊教育学校2024年度部门决算公开报告
目录
第一部分 单位概况
一、主要职责
二、重点工作概述
三、基本情况
第二部分 2024年度部门决算表
一、收入支出决算表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表
十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表
十二、国有资产使用情况表
十三、2024年度项目支出绩效自评表
第三部分 2024年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
二、国有资产占用情况
三、政府采购支出情况
四、部门绩效自评情况
五、其他重要事项情况说明
六、相关口径说明
第五部分 名词解释
第一部分 单位概况
一、主要职责
临沧市特殊教育学校建于1993年，2012年9月实施整体搬迁。学校学制十二年，实行全寄宿制，辐射临沧市八县（区）招生。主要招收聋哑、智障、视力残疾适龄儿童，是集康复训练、义务教育、职业技术教育、教学科研为一体的特殊教育学校。
坚持“感受美好生活、融入主流社会”的办学理念，突出“教师有特长，学生有特技，学校有特色”的三个主题；突出“依法治校、科研兴校、质量强校”三个目标；强化“文化建设、基础建设、制度建设、队伍建设、课程建设”五个重点，内强素质、外树形象，努力把学校打造成“教师专业、学生喜爱、家长满意、社会尊重”的临沧市一流特殊教育学校。
二、重点工作概述
（一）党建引领
学校支部始终坚持“抓党建、促教学，抓教学、促发展”的工作思路，严格落实“一岗双责”制度。近年来，学校支部以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，以“不忘初心，牢记使命”主题教育为主线，结合“两学一做”学习教育常态化制度化，深入开展“学党史、守初心、担使命、学榜样、创一流”主题实践活动。
（二）医教结合
学校开设有康复训练课程，利用感统教室、康复训练教室、宣泄室等功能教室开展康复训练。近年来逐步摸索、建立起了一套“医教结合”的康复训练体系，形成了文化教育、职业技术教育、康复训练、教学科研为一体的综合性、多元化发展格局。
（三）控辍保学
广泛采用微信家长群等网络手段，向学生及家长开展《义务教育法》、《未成年人保护法》等政策法规的宣传教育，督促家长自觉维护适龄儿童接受义务教育的合法权益。进一步夯实控辍保学责任，对疑似辍学人员按照“一人一案”工作标准建立健全劝返工作台账。对排查出的疑似辍学学生，通过协调学生户籍地政府部门、教育体育主管部门及残联部门联合开展实地劝返工作。
三、基本情况
（一）机构设置情况
我单位共设置6个内设机构，包括：党务办公室、行政办公室、教务处、总务处、德育处、安全保卫处。
我单位为基层预算单位，无下属单位。
（二）决算单位构成
我单位作为二级预算单位纳入临沧市教育体育局2024年度部门决算编报范围。
（三）单位人员和车辆的编制及实有情况
临沧市特殊教育学校2024年末人员编制数58人，其中：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员49人，机关和事业工人9人；经费自理人员0人。
编制内实有人员70人。其中：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员69人，机关和事业工人1人；经费自理人员0人。
2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。
年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员14人（离休0人，退休14人）。本单位无未移交离退休人员。年末学生370人。本单位无未移交遗属人员。
车辆编制2辆，在编实有车辆2辆，超编0辆。
第二部分 2024年度部门决算表
（详见附件）
2024年度本单位未发生国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》（公开09表）无数据。
本单位公开表格及文档金额单位为万元，若有细小差异为四舍五入形成。
第三部分 2024年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
临沧市特殊教育学校2024年度收入合计1600.39万元。其中：财政拨款收入1561.44万元，占总收入的97.57%；其他收入38.95万元，占总收入的2.43%。本年度本单位无上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入。
与上年相比，收入合计减少6.12万元，下降0.38%。其中：财政拨款收入增加74.60万元，增长5.02%，增加的主要原因是本单位有新进入人员，导致基本支出增加。其他收入减少80.72万元，下降67.45%，减少的主要原因是本年度接受外单位捐赠收入减少。本年度本单位未发生事业收入、经营收入和附属单位上缴收入，与去年相比无变化。
二、支出决算情况说明
临沧市特殊教育学校2024年度支出合计1592.12万元。其中：基本支出1164.65万元，占总支出的73.15％；项目支出427.47万元，占总支出的26.85％；本单位本年度未发生上缴上级支出、经营支出和对附属单位的补助支出。
与上年相比，支出合计减少17.87万元，下降1.11%。其中：基本支出增加54.80万元，增长4.94%，主要原因是2024年度本单位有新进入人员基本支出增加；项目支出减少72.67万元，下降14.53%，主要原因是2024年无义务教育营养改善中央奖补资金项目。本单位本年度未发生上缴上级支出、经营支出和对附属单位的补助支出，与上年相比无变化。
（一）基本支出情况
2024年度用于保障临沧市特殊教育学校机构正常运转的日常支出1164.65万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出1136.22万元，占基本支出的97.56％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费28.43万元，占基本支出的2.44％。人均工资福利支出16.23万元/人/年。
（二）项目支出情况
2024年度用于保障临沧市特殊教育学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出427.47万元。其中：本单位2024年未发生基本建设类项目支出。重要项目开支及开展工作情况如下：
基础教育综合奖补项目经费支出0.04万元，主要用于采购学校教学设备、改善办学条件等方面。
彩票公益金残疾人事业发展项目经费7.81万元，主要用于采购残疾人体育用品，残疾人艺术基地用品，促进残疾人事业发展。
公用经费项目经费195.58万元，主要用于保障学校运转，采购教科书，改善办学条件等。
生活补助项目经费85.32万元，主要用于家庭经济困难学生生活补助，中职助学金等学生资助方面。
教育教学质量奖励资金及课后服务项目经费44.94万元，主要用于开展课后服务，提高教育教学质量等方面。
名班主任、名教师办公室项目经费3.34万元，主要用于设立名班主任工作室、名教师工作室，用于工作室开展活动的有关支出。
学生卫生健康保障校园安全保障及办学条件提升项目经费59.76万元，主要用于改善学校办学条件，保障校园安全，保障学生卫生健康等方面。
单位自有资金户外单位拨入项目经费30.68万元，主要用于慰问困难学生，学生开展活动，资助困难学生等。
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
临沧市特殊教育学校2024年度一般公共预算财政拨款支出1553.63万元,占本年支出合计的97.58%。与上年相比增加66.79万元，增长4.49%,完成年初预算的130.59%。增加的原因是2024年度本单位有新进入人员基本支出增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况
1.一般公共服务（类）支出3.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.19%,年初无此项预算。主要用于助残日活动经费。
2.教育（类）支出1233.60万元，占一般公共预算财政拨款总支出的79.40%,完成年初预算的136.08%。主要用于学校人员基本支出、学生资助以及保障学校运转支出；造成预决算差异的主要原因是年初仅预算人员基本支出和市本级配套的项目，其他经费均通过上级补助拨入。
3.社会保障和就业（类）支出161.18万元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.37%,完成年初预算的120.52%。主要用于保障学校职工社保缴费支出；造成预决算差异的主要原因是保险基数的调整。
4.卫生健康（类）支出73.61万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.74%,完成年初预算的104.72%。主要用于保障学校职工医疗保险，公务员医疗补助等支出；造成预决算差异的主要原因是保险基数的调整。
4.住房保障（类）支出82.24万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.29%,完成年初预算的103.88%%。主要用于保障学校职工住房公积金支出；造成预决算差异的主要原因是本年度人员变动。
除以上支出类别外，本单位2024年未发生其他类别支出。
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）财政拨款“三公”经费支出总体情况说明
2024年度财政拨款“三公”经费支出中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为3.00万元，决算为1.73万元，决算完成年初预算的57.67%；支出决算较上年增加0.41万元，增长31.06%。增加原因是本年度公务用车使用次数和维修次数增加。
1.本年度本单位未编制因公出国境预算，也未发生因公出国境事件,故无因公出国境预算及支出。
2.本年度本单位未编制公务用车购置费预算，也未发生公务用车购置费。
3.公务用车运行维护费支出年初预算为3.00万元，决算为1.73万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的57.67%；支出决算较上年增加0.41万元，增长31.06%。增加原因是本年度公务用车使用次数和维修次数增加。
4.本单位本年度未编制公务接待费预算，也未发生公务接待费支出。
（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况说明
临沧市特殊教育学校2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为3.00万元，支出决算为1.73万元，完成年初预算的57.67%，支出决算较上年增加0.41万元，增长31.06%。增加原因是本年度公务用车使用次数和维修次数增加。
1.一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况:本单位本年度未编制因公出国境预算，也未发生因公出国境事项，故无因公出国境预算及支出；本单位本年度未编制公务用车购置预算，也未发生公务用车购置，故无公务用车购置预算及支出；公务用车运行维护费支出年初预算为3.00万元，决算为1.73万元，完成年初预算的57.67%，比上年同期增加0.41万元，同比增长31.06%，增加原因是本年度公务用车使用次数和维修次数增加，主要用于公务出差、招生所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。本年度本单位未发生公务接待费。
2.一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况
（1）本单位本年度未发生因公出国（境）活动，无因公出国（境）团组和人次。
（2）本单位本年度未购置公车。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于保障学校运行、招生等各项业务工作的开展产生的公务用车所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。
（3）本单位本年度未安排国（境）外公务接待活动，无公务接待批次及接待人次。
本单位本年度未发生政府性基金和国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出。
（三）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出需要说明特殊事项
不存在需要说明的事项。
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
本单位为事业单位，无机关运行经费支出。
二、国有资产占用情况
截至2024年末，临沧市特殊教育学校资产总额3797.38万元，其中，流动资产26.57万元，固定资产3761.14万元，无形资产9.67万元（具体内容详见附表）。
与上年相比，本年资产总额减少88.99 万元，减少的主要原因是固定资产累计折旧、无形资产累计摊销增加，其净值相应减少，故资产总额减少。其中：流动资产增加8.51万元，增加的主要原因是接受外单位捐赠收入增加。固定资产增加489.57万元，增加的主要原因是在建工程转固定资产、购入教学设施设备等。在建工程减少596.74万元，减少的主要原因是工程通过验收，转为固定资产。无形资产增加9.67万元，增加的主要原因是购入教学软件等形成增加。
本单位本年度无处置房屋建筑物；无处置车辆；无报废报损资产；无出租房屋，因此无实现资产使用收入。
（国有资产占有使用情况表详见附表12）
三、政府采购支出情况
2024年度，临沧市特殊教育学校政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元；政府采购工程支出0.00万元；政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，其中：授予小微企业合同金额0.00万元。
四、部门绩效自评情况
临沧市特殊教育学校是二级预算单位，无部门整体支出绩效自评情况及部门整体支出绩效自评表。
项目支出绩效自评情况详见附表（GK13表）
五、其他重要事项情况说明
本年度本部门无需说明的特殊事项。
六、相关口径说明
（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。
（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。
（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。
（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。
第五部分 名词解释
（一）部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。
（二）基本支出：指各部门、各单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。
（三）项目支出：指各部门、各单位为完成其特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。
（四）财政拨款收入：财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。
（五）财政拨款支出:反映单位本年发生的财政拨款支出金额。各项目按“行政支出”、“事业支出”等科目及其所属明细科目本年发生额中的财政拨款支出数的合计数填列。包括：人员经费、日常公用经费、住房改革支出、工资福利支出、对事业单位经常性补助等。
(六)项目支出绩效自评：是指预算部门组织部门本级和所属单位对预算批复的项目绩效目标完成情况进行自我评价。自评的内容主要包括项目总体绩效目标、各项绩效指标完成情况以及预算执行情况。
（七）自评指标：是指预算批复时确定的绩效指标，包括项目的产出数量、质量、时效、成本，以及经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响、服务对象满意度等。
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