监督索引号53090000836100601000

临沧财贸学校2024年度部门决算公开报告

目录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、重点工作概述

三、基本情况

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

十二、国有资产使用情况表

十三、2024年度项目支出绩效自评表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

临沧财贸学校培养德智体美劳全面发展，适应当地经济社会发展需要，掌握科学文化知识，熟练掌握专业技能，有较强实践能力和适应社会能力的中等专业人才。学校以服务社会为宗旨，充分挖掘教育资源，积极拓展职业技能培训，提高劳动者素质，为促进当地经济社会发展服务。

二、重点工作概述

一年来，我校坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真学习贯彻党的二十大、二十届三中全会精神，深入学习贯彻习近平总书记考察云南重要讲话和给沧源县边境村老支书们的重要回信精神，认真贯彻落实习近平总书记关于教育的重要论述，坚持和加强党对教育工作的全面领导，认真落实全国、全省教育大会精神，全面贯彻党的教育方针，落实立德树人根本任务，较好地完成了年内各项目标任务。

1.履行基层党建主责，抓实党风廉政建设和行风建设

（1）坚持和加强党的全面领导，着力推动学校事业高质量发展。始终坚持把党的政治建设摆在首位，严格落实“第一议题”学习制度，扎实推进党纪学习教育。认真贯彻落实中小学校党组织领导的校长负责制，强化基层党组织力量，发挥战斗堡垒作用，确保教育教学等工作扎实推进，推动学校事业高质量发展。

（2）严格落实党风廉政建设主体责任，着力打造风清气正的育人生态。以清廉云南建设临沧实践“教体行动”为全面从严治党总抓手，督促学校教职工严于律己、严负其责、严管所辖，纵深推进党风廉政建设和反腐败斗争。完善制度建设，规范财务、采购、招生等易滋生腐败的环节。强化监督考核，建立内部监督机制，对廉政情况进行检查。营造风清气正的校园环境，保障学校教育事业健康、稳定发展。

（3）加强意识形态工作，筑牢教育思想防线。学校始终把学习作为首要政治任务，坚持把政治标准放在首位，把师德作为评价教师素质的第一标准，加强师德师风建设。

2.全力抓实安全教育管理，保障校园平安和谐稳定

一是落实各项安全管理制度。二是将安全管理和德育培育有机结合。三是加强校园安全隐患排查，加强事前预防、事中监控、事后及时处理的流程管理。年内，实现了“十无”的安全管理目标。

3.落实立德树人根本任务，“五育并举”成效明显

一是强化思政引领，充分发挥思政课主渠道作用，积极探索“思政课程”和“课程思政”有效融合，教育引导广大师生贯彻落实好“三好嘱托”。二是全面落实立德树人根本任务，围绕“立德树人+”系列活动，组织开展讲座、征文、培训等主题活动，举全校之力落实德育工作思路和实施方案。三是强化“五育并举”，注重学生全面发展，开足开齐劳动、音乐、体育、美术等课程，抓实劳动教育和美育熏陶。四是强化关心关爱，抓实心理健康教育，加强对学生的心理疏导，保障师生身心健康。五是深入开展主题教育周活动。努力践行由学校“约束式”管理成长向“内生式”成长转变体系，“阳光、朝气、活泼，爱国、守纪、自制，有理想、有目标、有行动，懂礼貌、懂感恩、会尊重”的学生样子充分彰显。

4.围绕教育教学工作中心，着力提升办学水平

一是教师队伍建设得到加强。思想政治教育为引领，突出专业技能提升，组织教师参加“国培”“省培”和市级培训。加强双师型队伍建设，引进合作企业优秀专业技术人才授课。二是专业建设持续优化，办学体系逐步完善。优化专业设置，打造品牌特色专业，抓好省内高校合作办学，办学成效明显。三是教学质量稳步提升，校企和校校合作深度开展。

5.做实招生就业培训工作，服务社会发展需求

一是招生工作规范有序，措施有力。二是做实就业推荐服务，年内毕业学生563人，综合就业率为97.82%。三是做好职业技能培训鉴定工作。年内，开展职业技能培训980人，其中校内培训579人，社会培训401人。四是积极开展社会服务，主动承担社会责任。承接临沧市会计专业技术资格、注册会计师、社会工作师等各类无纸化考试4次，共服务社会考生9557人次。

6.加强后勤保障管理，服务学校发展大局

（1）后勤保障有序。一是规范学校财务管理工作，加强预算管理，规范教育收费，依法公开财务信息，严格执行财经纪律，加强廉政教育，保障财务安全。二是严格落实国家免学费和助学金政策。三是严格执行国家物资采购有关规定，采购程序公开、公平、透明、规范。四是加强资产管理。进行校产清查，严格落实资产管理制度。五是持续做好绿美校园建设工作。六是强化当前校园卫生健康管理工作。

（2）加强食品安全监督，抓好校园食品安全工作。一是完善制度体系，明晰学校食品安全主体责任，构建责任清晰、流程规范的管理框架。二是严格落实陪餐制度，校领导与中层干部每周轮流陪餐，贴近学生用餐实际，及时把控餐食质量。三是夯实食堂“6T管理”，强化食堂超市主体责任。四是积极组织家长、学生参与监督，广纳意见优化服务，助力养成文明就餐习惯。

三、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置11个内设机构，包括：党总支办公室、行政办公室、学生工作处、教务处、培训鉴定处、总务处、招生就业处、信息处、安全管理处、计划财务处、学生资助管理中心；设置2个群团组织，包括：工会、团委。

我单位为二级预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为二级预算单位纳入临沧市教育体育局2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

临沧财贸学校2024年末人员编制数79人，其中：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员74人，机关和事业工人5人；经费自理人员0人。

编制内实有人员75人。其中：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员75人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员45人（离休0人，退休45人）。年末无尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员。年末学生2137人。年末遗属1人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。

第二部分  2024年度部门决算表

（详见附件）

1.本单位2024年度无政府性基金预算财政拨款收入和支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（公开08表）》为空表。

2.本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入和支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表（公开09表）》为空表。

3.如公开表与说明数据有细小差异为四舍五入形成。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

临沧财贸学校2024年度收入合计2,417.50万元。其中：财政拨款收入2,231.03万元，占总收入的92.29%；事业收入173.00万元（含教育收费173.00万元），占总收入的7.16%；其他收入13.47万元，占总收入的0.55%。本单位本年度无上级补助收入、经营收入和附属单位上缴收入。

与上年相比，收入合计减少451.25万元，下降15.73%。主要原因是教职工减少导致工资福利收入减少，学生人数减少导致生均公用经费、国家免学费和国家助学金等补助收入减少，以及校外职业技能培训减少导致财政专户收入减少。其中：财政拨款收入减少237.06万元，下降9.60%，主要原因是教职工减少导致工资福利减少，以及学生人数减少导致生均公用经费、国家免学费和国家助学金等补助资金减少；事业收入（财政专户资金）减少162.00万元，下降48.36%，主要原因是校外职业技能培训减少导致财政专户收入减少；其他收入减少52.19万元，下降79.49%，主要原因是除校企合作学生奖助学金外的其他收入减少。

二、支出决算情况说明

临沧财贸学校2024年度支出合计2,464.05万元。其中：基本支出1,494.47万元，占总支出的60.65％；项目支出969.58万元，占总支出的39.35％；本单位本年度无上缴上级支出、经营支出和对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少358.87万元，下降12.71%。主要原因是教职工减少导致工资福利支出减少，学生人数减少导致生均公用经费、国家免学费和国家助学金等补助支出减少，以及校外职业技能培训减少导致财政专户支出减少。其中：基本支出减少62.42万元，下降4.01%，主要原因是教职工减少导致工资福利支出减少，学生人数减少导致生均公用经费支出减少；项目支出减少296.45万元，下降23.42%，学生人数减少导致国家免学费和国家助学金等支出减少，以及校外职业技能培训减少导致财政专户支出减少。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障临沧财贸学校正常运转的日常支出1,494.47万元，与上年相比减少62.42万元，下降4.01%，主要原因是教职工减少导致工资福利支出减少，学生人数减少导致生均公用经费支出减少。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出1,388.04万元，占基本支出的92.88％，与上年相比减少46.71万元，下降3.26%，主要原因是教职工减少导致工资福利支出减少；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费106.43万元，占基本支出的7.12％，与上年相比减少15.71万元，下降12.86%，主要原因是学生人数减少导致生均公用经费减少。人均工资福利支出16.27万元/人/年。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障临沧财贸学校为完成特定的事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出969.58万元。与上年相比，项目支出减少296.45万元，降幅23.42%，主要原因是学生人数减少导致国家免学费和国家助学金等支出减少，以及校外职业技能培训减少导致财政专户资金支出减少。其中：基本建设类项目支出0.00万元。重要项目开支及开展工作情况如下：

1.中等职业学校国家免学费补助资金321.97万元，主要用于给学校全日制学历教育正式学籍一、二、三年级在校生中所有农村（含县镇）学生、城市涉农专业学生和家庭经济困难学生免除学费，并结合学校实际按政策扩大免学费范围，对所有学生免除学费，减轻学生家庭经济负担，支持学生顺利完成学业。

2.中等职业学校国家助学金补助资金209.44万元，主要用于给中等职业学校全日制学历教育正式学籍一、二年级在校涉农专业学生和非涉农专业家庭经济困难学生进行资助，减轻学生家庭经济负担，支持学生顺利完成学业。

3.中等职业学校国家奖学金补助资金1.80万元，主要用于对品学兼优的学生进行奖励，激励学生勤奋学习、努力进取，营造良好学习氛围，提高他们思想道德素质和专业技能水平。

4.中等职业学校省政府奖学金补助资金2.00万元，主要用于对品学兼优的学生进行奖励，激励学生勤奋学习、努力进取，营造良好学习氛围，提高他们思想道德素质和专业技能水平。

5.移民子女教育扶助补助资金0.50万元，主要用于保障符合条件的在校学生全员享受补助，减轻库区移民子女学生家庭经济困难负担。

6.现代职业教育质量提升计划专项资金56.79万元，主要用于“1+X”试点工作、校舍维修（护）、教师培训、校企合作和实训设备购置等方面。

7.基础教育综合奖补资金76.64万元，主要用于购买计算机应用技术专业物联网实训设备、网络搭建实训设备和购买专业图书等改善办学条件方面。

8.教育教学质量奖励资金55.00万元，主要用于宿舍半军事化管理服务、校园安保服务、校企合作企业教师的劳务报酬和教师外出招生及培训的差旅费等保障日常运转方面。

9.会计专业技术资格考试经费12.00万元，主要用于保障全国会计专业技术资格无纸化考试临沧考点考务工作顺利进行，为会计专业人才评价做好服务。

10.省级人才发展教育人才专项资金0.42万元，主要用于教师培训工作，提高教师团队建设、教材开发和应用等综合能力，有序提升教师教学质量和学生专业技术水平。

11.财政专户资金173.00万元，主要用于办公费、差旅费和校外职业技能培训等方面。

12.自有资金60.02万元，主要用于发放校级奖学金和勤工俭学学生补助。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

临沧财贸学校2024年度一般公共预算财政拨款支出2,231.03万元,占本年支出合计的90.54%。与上年相比减少237.06万元，下降9.60%,完成年初预算的147.80%。减少的主要原因是教职工减少导致工资福利支出减少，以及学生人数减少导致生均公用经费、国家免学费和国家助学金等补助资金减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出12.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.54%,年初无此项预算。主要用于会计专业技术资格考试服务，其中办公费1.33万元，劳务费6.34万元，其他商品和服务支出0.63万元，设备购置3.70万元。造成预决算差异的主要原因是年初无此项预算。

2.教育（类）支出1,784.22万元，占一般公共预算财政拨款总支出的79.97%,完成年初预算的163.52%。主要用于保障日常运转和改善办学条件，其中工资福利支出955.67万元，包括：基本工资423.82万元，津贴补贴27.49万元，绩效工资498.85万元，其他社会保障缴费5.51万元；商品和服务支出536.13万元，包括：办公费61.43万元，印刷费7.94万元，水费41.11万元，电费28.82万元，邮电费13.65万元，物业管理费81.64万元，差旅费25.84万元，维修（护）费47.99万元，培训费9.02万元，公务接待费0.18万元，劳务费158.39万元，工会经费8.49万元，福利费0.94万元，公务用车运行维护费1.50万元，其他交通费25.06万元，其他商品和服务支出24.13万元；对个人和家庭的补助支出213.74万元，包括：国家助学金209.44万元，国家奖学金1.80万元，省政府奖学金2.00万元，移民子女教育扶助资金0.50万元。资本性支出78.68万元,包括：办公设备购置74.57万元，专用设备购置1.15万元，其他资本性支出（图书购置）2.96万元。造成预决算差异的主要原因是年初预算中不包括项目资金。

3.社会保障和就业（类）支出247.46万元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.09%,完成年初预算的110.22%。用于原渠道支付退休人员工资、退休公用经费、退休人员安家费96.03万元，在职职工养老保险缴费支出126.04万元，事业单位职业年金缴费支出24.76万元，退休人员护理费、代管费0.10万元，遗属生活补助费0.53万元；造成预决算差异的主要原因是退休人员增加，追加了原渠道支付退休人员工资、退休公用经费、退休人员安家费和职业年金。

4.卫生健康（类）支出93.75万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.20%,完成年初预算的96.35%。用于支付教职工基本医疗保险55.81万元，公务员医疗补助33.27万元，大病医疗保险4.67万元。造成预决算差异的主要原因是教职工减少导致卫生健康（类）支出减少。

5.住房保障（类）支出93.60万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.20%,完成年初预算的96.89%。用于支付教职工按工资比例提取的住房公积金93.60万元；造成预决算差异的主要原因是教职工减少导致住房保障（类）支出减少。

除以上支出类别外，本单位2024年未发生其他类别支出。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出总体情况说明

2024年度财政拨款“三公”经费支出中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为1.50万元，决算为1.68万元，决算完成年初预算的112.00%；支出决算较上年减少0.02万元，下降1.18%。减少的原因是学校严格控制公务接待批次、接待人次和用餐标准，减少公务接待支出。

1.本年度本单位未编制因公出国（境）预算，未发生因公出国（境）事项，故无因公出国（境）预算及支出。

2.本年度本单位未编制公务用车购置预算，未发生因公务用车购置事项，故无公务用车购置预算及支出。

3.公务用车运行维护费支出年初预算为1.50万元，决算为1.50万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的89.29%，完成年初预算的100.00%；支出决算与上年持平。主要原因是学校合理安排用车，节约开支。

4.公务接待费支出无年初预算，决算为0.18万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的10.71%；支出决算较上年减少0.02万元，下降10.00%。减少主要原因是：学校严格控制公务接待批次、接待人次和用餐标准。

具体是国内接待费支出决算0.18万元（其中：无外事接待费支出），无国（境）外接待费支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况说明

临沧财贸学校2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为1.50万元，支出决算为1.68万元，完成年初预算的112.00%，支出决算较上年减少0.02万元，下降1.18%。减少的原因是学校严格控制公务接待批次、接待人次和用餐标准，减少公务接待支出。

1.一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况:本年度本单位未发生因公出国（境）费支出;本年度本单位未发生公务用车购置费支出；公务用车运行维护费支出年初预算为1.50万元，决算为1.50万元，完成年初预算的100.00%，比上年同期持平，主要原因是学校合理安排用车，节约开支；公务接待费支出无年初预算，决算为0.18万元，比上年同期减少0.02万元，同比下降10.00%，减少的原因是学校严格控制公务接待批次、接待人次和用餐标准。

2.一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

（1）安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

（2）购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于生源组织、校外培训等业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

（3）安排国内公务接待2批次（其中：无外事接待），接待人次12人（其中：无外事接待人次）。主要用于校企合作、校校合作等业务发生的接待支出。2024年未安排国（境）外公务接待。

本单位本年度未发生政府性基金和国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出。

（三）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出需要说明特殊事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

本单位为事业单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，临沧财贸学校资产总额11,637.87万元，其中，流动资产67.91万元，固定资产10,731.78万元（净值），无形资产838.18万元（净值），无对外投资及有价证券、在建工程和其他资产（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少285.16万元，下降2.39%。其中流动资产减少49.98万元，下降42.40%，主要原因是学校及时使用自有资金，减少自有资金年末结转金额；固定资产减少375.62万元，下降3.38%，主要原因是正常计提固定资产累计折旧；无形资产增加140.44万元，增长20.13%，主要原因学校购买了教学实训软件等资产。本单位本年度未处置房屋建筑物；未处置车辆；未报废报损资产；出租房屋1,622平方米，账面原值408.96万元，实现资产使用收入13.39万元。

（国有资产占有使用情况表详见附表12）

三、政府采购支出情况

2024年度，临沧财贸学校政府采购支出总额316.16万元，其中：政府采购货物支出263.71万元；政府采购服务支出52.45万元；无政府采购工程支出。授予中小企业合同金额316.16万元，其中：授予小微企业合同金额316.16万元。

四、部门绩效自评情况

项目支出绩效自评表

（详见附表13）

五、其他重要事项情况说明

本年度本部门无需说明的特殊事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

（一）部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

（二）基本支出：指各部门、各单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。

（三）项目支出：指各部门、各单位为完成其特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

（四）财政拨款收入：财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

（五）财政拨款支出:反映单位本年发生的财政拨款支出金额。各项目按“行政支出”、“事业支出”等科目及其所属明细科目本年发生额中的财政拨款支出数的合计数填列。包括：人员经费、日常公用经费、住房改革支出、工资福利支出、对事业单位经常性补助等。

(六)项目支出绩效自评：是指预算部门组织部门本级和所属单位对预算批复的项目绩效目标完成情况进行自我评价。自评的内容主要包括项目总体绩效目标、各项绩效指标完成情况以及预算执行情况。

（七）自评指标：是指预算批复时确定的绩效指标，包括项目的产出数量、质量、时效、成本，以及经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响、服务对象满意度等。

监督索引号53090000836100601111