监督索引号53090000836100201000
临沧市第二中学2024年度部门决算公开报告
目录
第一部分 单位概况
一、主要职责
二、重点工作概述
三、基本情况
第二部分 2024年度部门决算表
一、收入支出决算表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表
十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表
十二、国有资产使用情况表
十三、2024年度项目支出绩效自评表
第三部分 2024年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
二、国有资产占用情况
三、政府采购支出情况
四、部门绩效自评情况
五、其他重要事项情况说明
六、相关口径说明
第五部分 名词解释
第一部分 单位概况
一、主要职责
1.贯彻执行党和国家的教育方针和政策法规，研究制定本校管理、改革、发展的规划和制度，并组织实施。
2.坚持正确的办学方向，按照教育规律办学，全面实施素质教育。全面提高教育教学质量，为高一级学校提供合格新生，为当地经济建设培养合格人才。
3.严格执行国家基础教育课程规划，依据有关规定制定教育教学计划，组织开展教育教学活动。
4.负责本校教育教学业务的具体管理，负责教育教学管理及教研教改工作，全力推进素质教育实施，并推广教学管理及教研教改成果。
5.加强教师队伍建设，根据国家和省、市有关政策要求，不断深化学校内部管理体制改革和人事制度、分配制度改革。
二、重点工作概述
1.抓实基层组织建设，提升党建工作质效。严格执行党内民主生活会制度，扎实开展党纪学习教育，严格执行党组织领导的校长负责制管理。
2.抓实思想政治工作，确保意识形态安全。加强党对意识形态工作的全面领导，认真落实“第一议题”制度，加强网络舆论安全防控工作。
3.推进清廉校园建设，深化师德师风建设。扛实党风廉政建设责任，抓实廉政风险防控排查和警示教育工作，营造守纪廉洁的浓郁氛围。
4.巩固平安校园建设，扎实开展安全教育。落实1530安全教育制度，常态化开展应急疏散演练教育，深入开展校园食品安全突出问题专项整治行动。
5.加强学校思政课建设，推进一体化建设实施。扎实开展“2024年立德树人在临沧市+”等系列活动，落实活动育人、法治育人、家校协同育人管理，深入推进关爱未成年人“守护明天”专项行动。
6.抓实教学常规管理，夯实质量发展根基。贯彻落实“五项管理”和“双减”工作，加强义务教育阶段控辍保学工作，落实学生资助政策，不让学生因贫困而失学。
7.抓实教育科研工作，助力课程教学创新。加强教师队伍培训力度，抓实教研组备课组活动和教研课题申报研究工作。
8.严格规范财务管理，全力保障学校发展。严格执行重大事项议事决策制度，落实“三重一大”和“主要领导末位表态制”制度，规范教育收费公示，接受社会、师生和家长监督。
9.不断完善设施建设，提升校园硬件基础。完成了教学综合楼、学生宿舍改扩建项目等多个项目建设，办学条件不断得到改善。
三、基本情况
（一）机构设置情况
我单位共设置12个内设机构，包括：党委办公室、行政办公室、教学处、教科处、德育处、总务处、安全管理处、督导室、信息中心、学生资助管理中心、考试研发中心、学生发展指导中心。
我单位为基层预算单位，无下属单位。
（二）决算单位构成
临沧市第二中学作为二级预算单位纳入临沧市教育体育局2024年度部门决算编报范围。纳入本单位2024年度部门决算编报范围的单位共1个，是临沧市第二中学，其中：行政单位0个，参照公务员法管理事业单位0个，其他事业单位1个。
（三）单位人员和车辆的编制及实有情况
临沧市第二中学2024年末人员编制数239人，其中：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员221人，机关和事业工人18人；经费自理人员0人。
编制内实有人员258人。其中：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员256人，机关和事业工人2人；经费自理人员0人。
2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。
年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员110人（离休0人，退休110人）。本单位无未移交离退休人员。年末学生3767人。年末遗属4人。
车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。
第二部分 2024年度部门决算表
（详见附件）
本单位本年度未发生政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》（GK08表）无数据。
本单位本年度未发生国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》（GK09表）无数据。
如公开表与说明数据有细小差异为四舍五入形成。
第三部分 2024年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
临沧市第二中学2024年度收入合计7090.41万元。其中：财政拨款收入6518.15万元，占总收入的91.93%；事业收入417.48万元（含教育收费209.83万元），占总收入的5.89%；其他收入154.78万元，占总收入的2.18%。本年度本单位无上级补助收入、经营收入、附属单位上缴收入。与上年相比，收入合计减少2797.17万元，下降28.29%，减少的主要原因是校舍建设项目资金减少。其中：财政拨款收入减少2889.91万元，下降30.72%，减少的主要原因是校舍建设项目资金减少；事业收入增加183.82万元，增长78.66%，增长的主要原因是事业收入有上年结余资金，今年拨回的财政专户资金增加；其他收入减少91.08万元，下降37.05%，减少的主要原因是资助学生人数减少，助学金减少。
二、支出决算情况说明
临沧市第二中学2024年度支出合计7069.76万元。其中：基本支出4859.17万元，占总支出的68.73％；项目支出2210.59万元，占总支出的31.27％；本年度本单位无上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出。与上年相比，支出合计减少2801.20万元，下降28.38%，减少的主要原因是校舍建设项目资金减少。其中：基本支出减少33.59万元，下降0.69%，减少主要原因是人员减少，职业年金和社保缴费减少，因此工资福利支出减少；项目支出减少2767.61万元，下降55.59%，减少的主要原因是校舍建设项目资金减少。
（一）基本支出情况
2024年度用于保障临沧市第二中学正常运转的日常支4859.17万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出4493.06万元，占基本支出的92.47％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费366.11万元，占基本支出的7.53％。年平均基本支出18.83万元/人/年。
（二）项目支出情况
2024年度用于保障临沧市第二中学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2210.59万元。其中：基本建设类项目支出0.00万元。重要项目开支及开展工作情况如下：
2023年基础教育奖补资金项目经费83.4万元，主要用于课桌椅购置、校园维修维护、小学运动场改造、多功能会议室设备配置。
2023年教育特殊补助资金项目经费10万元，主要用于铸牢中华民族共同体意识教育校园文化建设、教育宣传馆民族乐器购置。
2023年科教文化口结转上级补助事业发展类专项资金项目经费10.01万元，主要用于名师工作室研修活动和人员培训以及支付水电费。
2024年城乡义务教育学校公用经费项目经费184.39万元，主要用于校园维修维护，教学设备、办公设备购置，差旅费、水电费、复印费、培训费、委托业务费、试卷费等支出。
2024年基础教育综合奖补资金项目经费207万元，主要用于普通高中综合教学楼建设。
2024年教育教学质量奖励资金项目经费50万元，主要用于发放绩效工资，激励高中教师工作积极性，提高教学质量。
2024年普通高中生均公用经费省级补助资金项目经费71.4万元，主要用于办公设备、教学设备购置，校园文化建设，互联网接入服务，支付邮寄费、委托业务费、软件安装费。
2024年省管校用和组团式帮扶教师补助省级资金项目经费13.79万元，主要用于支付省管校用帮扶教师的岗位津贴、生活费补助、交通费补助和购买保险。
2024年市属基础教育学校职级制校长奖励经费项目经费10万元，主要用于发放基础教育学校职级制校长奖励，激励职级校长工作积极性，提高办学质量。
2024年义务教育课后服务省对下资金项目经费55万元，主要用于支付与课后服务有关的课后服务费、水电费、复印费、办公用品费、校园维护维修费。
2024年支持学前教育发展专项资金项目经费50万元，主要用于幼儿园综合教学楼窗帘购置、幼儿园综合教学楼外墙修缮、幼儿园室外工程建设。
普通高中建设项目经费项目经费500万元，主要用于普通高中综合教学楼建设。
市级财政投入改善办学条件及运转补助经费项目经费144.77万元，主要用于校园监控平台融合、国家教育标准化考场建设、校园道路改造、危房拆除、校园零星维修维护、项目规划设计。
2023年科教文化口结转上级补助专项民生类资金项目经费5.95万元，主要用于家庭经济困难学生助学。
2024年普通高校家庭经济困难学生新生入学资助市级资金项目经费9.38万元，主要用于普通高校家庭经济困难学生新生入学资助。
2024年普通高中国家助学金项目经费74.4万元，主要用于普通高中家庭经济困难学生生活费补助。
2024年普通高中免学杂费项目经费19.51万元，主要用于普通高中三类贫困学生学杂费补助。
2024年普通高中少数民族行李补助项目经费1.5万元，主要用于普通高中少数民族行李补助。
2024年普通高中脱贫家庭子女生活补助项目经费3.22万元，主要用于普通高中脱贫家庭子女生活补助。
2024年市直学校特困生救助项目经费6.29万元，主要用于学校特困学生生活补助。
2024年学前教育家庭经济困难学生生活补助项目经费1.13万元，主要用于学前教育家庭经济困难学生生活补助。
2024年义务教育家庭经济困难学生生活补助项目经费147.85万元，主要用于义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助。
城乡义务教育公用经费单位自有资金项目经费8.89万元，主要用于校园绿化、校园文化制作、零星工程支出。
单位自有资金课后服务补助资金项目经费109.8万元，主要用于发放参与义务教育阶段课后服务人员劳务费。
单位自有资金其他补助资金项目经费8.03万元，主要用于食堂改造和零星维修维护。
非税收入缴专户资金项目经费209.87万元，主要用于发放绩效工资、支付税费、足球运动员补助、校园文化制作、科技体育艺术节活动、支付水电材料费。
食堂设备及维修单位自有资金项目经费4.23万元，主要用于食堂设备配置和零星维修维护。
运动场维修及变压器增容改造单位自有资金项目经费171.9万元，主要用于运动场维修及变压器增容改造单位自有资金。
单位自有资金各类助学金资金项目经费38.88万元，主要用于各类学生生活补助。
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
临沧市第二中学2024年度一般公共预算财政拨款支出6518.15万元,占本年支出合计的92.20%。与上年相比减少2889.91万元，下降30.72%,完成年初预算的125.12%。减少的主要原因是校舍建设项目资金减少。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况
1.教育（类）支出5134.76万元，占一般公共预算财政拨款总支出的78.78%,完成年初预算的131.75%。主要用于：工资福利支出3115.98万元，占教育（类）总支出60.68%；商品和服务支出788.57万元，占教育（类）总支出15.36%；对个人和家庭的补助支出337.92万元，占教育（类）总支出6.58%；资本性支出892.29万元，占教育（类）总支出17.38%。造成预决算差异的主要原因是上级补助资金未纳入年初预算。
2.社会保障和就业（类）支出766.45万元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.76%,完成年初预算的112.48%。主要用于：事业单位离退休费支出241.98万元，占社会保障和就业（类）支出31.57%；机关事业单位基本养老保险缴费支出423.97万元，占社会保障和就业（类）支出55.32%；机关事业单位职业年金缴费支出59.26万元，占社会保障和就业（类）支出7.73%；死亡抚恤金支出41.24万元，占社会保障和就业（类）支出5.38%。造成预决算差异的主要原因是职业年金计实缴费，死亡抚恤金支出没有纳入年初预算。
3.卫生健康（类）支出302.66万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.64%,完成年初预算的96.46%。主要用于：事业单位医疗188.13万元，占卫生健康（类）支出62.16%；公务员医疗补助99.96万元，占卫生健康（类）支出33.03%；其他行政事业单位医疗支出14.57万元，占卫生健康（类）支出4.81%。造成预决算差异的主要原因是退休人员增加。
4.住房保障（类）支出314.28万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.82%,完成年初预算的99.13%。主要用于住房公积金支出314.28万元。造成预决算差异的主要原因是退休人员增加。
除以上支出类别外，本单位2024年未发生其他类别支出。
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）财政拨款“三公”经费支出总体情况说明
2024年度财政拨款“三公”经费支出中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为1.50万元，决算为1.71万元，决算完成年初预算的114.00%；支出决算较上年增加0.25万元，增长17.12%。增加原因是燃油费和过路费等费用支出增加。
1.本年度本单位无因公出国（境）费年初预算，未发生因公出国境经费，上年无此项支出。
2.本年度本单位无公务用车购置费年初预算，未发生公务用车购置费支出，上年无此项支出。
3.公务用车运行维护费支出年初预算为1.50万元，决算为1.71万元，完成年初预算的114.00%；支出决算较上年增加0.25万元，增长17.12%。增加原因是燃油费和过路费等费用的支出增加。
4.本年度本单位无公务接待费年初预算，未发生公务接待费支出，上年无此项支出。
（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况说明
临沧市第二中学2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为1.50万元，支出决算为1.71万元，完成年初预算的114.00%，支出决算较上年增加0.25万元，增长17.12%。增加的原因是燃油费和过路费等费用支出增加。
1.一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况:本年度本单位未发生因公出国（境）费支出，无年初预算，上年无此项支出。本年度本单位未发生公务用车购置费支出，无年初预算，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出年初预算为1.50万元，决算为1.71万元，完成年初预算的114.00%，比上年同期增加0.25万元，同比增长17.12%，增加原因是燃油费和过路费等费用支出增加。本年度本单位未发生公务接待费支出，公务接待费无年初预算，上年无此项支出。
2.一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况
（1）安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
（2）购置车辆0辆。
（3）安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。
本单位本年度未发生政府性基金预算拨款和国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出。
（三）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出需要说明特殊事项
本单位本年度不存在需要说明的事项。
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
本单位为事业单位，无机关运行经费支出。
二、国有资产占用情况
截至2024年末，临沧市第二中学资产总额22078.01万元，其中，流动资产330.31万元，固定资产16473.22万元（净值），在建工程4012.69万元，无形资产1261.79万元（净值），无对外投资及有价证券、其他资产（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加275.09万元，同比增长1.26%，增长的主要原因是在建工程增加，家具设备购入。其中：流动资产208.22万元，同比增长170.55%，增长的主要原因是银行存款增加；固定资产减少300.37万元，同比减少1.79%，减少的主要原因是固定资产处置和固定资产折旧增加；在建工程增加368.28万元，同比增长10.11%，增长的主要原因是小学综合教学楼建设和学生宿舍楼建设；无形资产减少1.04万元，同期减少0.08%，减少的主要原因是无形资产处置和折旧。处置房屋建筑物50平方米，账面原值5.48万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产336项，账面原值138.99万元，实现资产处置收入1.92万元；出租房屋4589.22平方米，账面原值1734.55万元，实现资产使用收入122.73万元。
（国有资产占有使用情况表详见附表12）
三、政府采购支出情况
2024年度，临沧市第二中学政府采购支出总额112.50万元，其中：政府采购货物支出34.58万元；政府采购工程支出0.00万元；政府采购服务支出77.92万元。授予中小企业合同金额112.50万元，其中：授予小微企业合同金额112.50万元。
四、部门绩效自评情况
临沧市第二中学为二级预算单位，无部门整体支出绩效自评情况及部门整体支出绩效自评表。
项目支出绩效自评表详见附表。（GK13表）
五、其他重要事项情况说明
六、相关口径说明
（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。
（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。
（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。
（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。
第五部分 名词解释
（一）部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。
（二）基本支出：指各部门、各单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。
（三）项目支出：指各部门、各单位为完成其特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。
（四）财政拨款收入：财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。
（五）财政拨款支出:反映单位本年发生的财政拨款支出金额。各项目按“行政支出”、“事业支出”等科目及其所属明细科目本年发生额中的财政拨款支出数的合计数填列。包括：人员经费、日常公用经费、住房改革支出、工资福利支出、对事业单位经常性补助等。
(六)项目支出绩效自评：是指预算部门组织部门本级和所属单位对预算批复的项目绩效目标完成情况进行自我评价。自评的内容主要包括项目总体绩效目标、各项绩效指标完成情况以及预算执行情况。
（七）自评指标：是指预算批复时确定的绩效指标，包括项目的产出数量、质量、时效、成本，以及经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响、服务对象满意度等。
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