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临沧市财政局2021年预算公开目录

第一部分临沧市财政局2021年部门预算编制说明

第二部分临沧市财政局2021年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表（本级下达）

十、项目支出绩效目标表（另文下达）

十一、政府性基金预算支出预算表

十二、部门政府采购预算表

十三、政府购买服务预算表

十四、市对下转移支付预算表

十五、市对下转移支付绩效目标表

十六、新增资产配置表

临沧市财政局2021年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.贯彻执行国家和省、市有关财政、税收方针政策和法律法规，拟订财政发展战略和中长期规划并组织实施。

2.承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。

3.承担各项财政收支管理职责。编制全市和市本级预决算草案并组织执行。受市人民政府委托，向市人民代表大会及其常委会报告全市和市级预算、执行和决算等情况。负责审核批复市本级部门（单位）的年度预决算；组织预决算公开工作；组织实施和考核预算绩效管理。拟定地方财政体制管理制度并组织实施。会同有关部门拟订有关资金（基金）的财务管理制度。

4.承担地方税收和政府非税收入有关管理职责。负责地方税收政策管理；拟订涉及财政改革政策措施；提出地方税收政策调整及有关税收优惠政策的建议。负责研究拟订非税收入具体实施办法，负责非税收入账户、收缴方式、退付退库等管理。按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。监管彩票市场，按规定管理彩票资金。

5.负责实施国库集中收付制度。承担国库资金管理职责。承担市本级国库现金管理职责。组织编制政府财务报告。负责拟订和执行政府采购政策并监督政府采购程序合法性。

6.拟订和执行地方政府性债务管理的实施办法和规章制度。承担地方政府性债务日常管理职责。提出全市政府性债务规模控制和债务结构调整建议。向市人大常委会报告债务专项预算调整方案。指导和监督全市各级加强政府性债务管理。

7.按规定拟定行政事业单位国有资产管理规章制度并组织实施。编制年度全市国有资产管理情况报告。根据市人民政府授权，集中履行市本级国有金融资本出资人职责。拟定国有金融资本管理制度。

8.制定国有资本经营预算的规定和办法。负责审核和汇总编制全市国有资本经营预决算草案。监缴市本级国有资本收益。负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

9.制定政府性基金管理制度。监督管理政府性基金收支活动。汇总编制市本级政府性基金预决算草案。提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。

10.负责审核并汇总编制全市和市本级社会保险年度基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。

11.参与拟订市本级建设投资的有关政策。制定基本建设财务管理具体实施办法并监督实施。

12.根据市人民政府授权，代表市人民政府开展财政领域国际交流与合作。管理多边开发机构、外国政府贷（赠）款。负责贯彻落实国有金融资本管理制度；承担市本级国有金融资本出资人相关职责，负责地方金融企业经营绩效评价、国有资产基础管理、负责人薪酬清算审核工作。

13.负责管理和指导全市会计工作。监督执行会计法规制度，规范会计行为。

14.承担临沧市人民政府国有资产监督管理委员会日常工作。根据市人民政府授权，依法履行出资人职责，加强所监管企业的国有资产管理，监督所监管企业国有资产保值增值。指导推进所监管企业改革和重组，推进所监管企业的现代企业制度建设，完善公司法人治理结构。负责通过法定程序对所监管企业负责人进行建议任免或任免、考核、奖惩，建立符合要求的选人、用人机制，完善激励约束制度。负责督促检查所监管企业贯彻落实国家和省市安全生产等政策及有关法律法规、标准。负责起草国有资产管理的规范性文件，制定有关制度、措施，依法对全市国有资产管理工作进行指导和监督。

15.承办市委、市人民政府交办的其他任务。

16.职能转变。完善宏观调控体系，深化财税体制改革，防范化解地方政府债务风险。

（二）机构设置情况

临沧市财政局设24个内设机构。分别为办公室、综合与研究科、法制税政科（行政审批科）、预算科、债务管理科、绩效管理科、国库科、经济建设科、行政政法科、科教文化科、社会保障科、资源环境科、农业农村科、资产管理科、涉外金融科、政府采购管理科、会计科、财政监督科、非税收入管理科、人事教育科、国资委党委办公室、企业国有资产产权管理科、企业国有资产财务监管科、企业国有资产政策法规科。

临沧市财政局属市级一级预算单位。下属参公管理事业单位2个，即票据监管中心（国库支付中心）和财政投资评审中心（预算编审中心）；非参公管理事业单位1个，即社会保险基金管理中心。

（三）重点工作概述

2021年是中国共产党建党100周年，也是“十四五”规划开局之年，全市各级财政将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习党的十九届五中全会精神和习近平总书记考察云南重要讲话精神，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，认真贯彻落实市委四届七次全会的各项决策部署，加大财源培植力度，积极争取上级支持，2021年全市力争实现财政一般公共预算收入完成49.36亿元，增长3%，一般公共预算支出完成282.42亿元，增长2%，为全市经济社会发展提供坚强保障。

1.持续抓好财政收入管理。一是紧密结合临沧区位优势和资源禀赋，巩固好传统产业税源，加大投入推进核桃、坚果等高原特色产业及生物医药、大健康等新兴产业发展，推动产业链供应链优化升级，培植新兴税源增长点。二是认真落实减税降费政策，巩固和拓展减税降费成效，切实降低企业税负，为企业发展创造良好营商环境，持续激发市场主体活力。三是加强税收征管,找准砂石行业、建筑行业潜在税源，既不收“过头税”，又做到“应收尽收”。四是依法依规组织非税收入，盘活国有资源资产，非税收入及时足额缴入国库。

2.全力支持重点领域建设。一是支持乡村振兴战略实施。二是继续做好“六稳”“六保”工作。三是支持打好“三张牌”，安排“三张牌”奖补资金0.1亿元，进一步提升全市绿色能源设施、绿色食品加工、乡村旅游发展水平。四是加大“工业化、城镇化、现代化”投入。五是支持推进以综合交通为主的基础设施建设。

3.着力支持改善民生水平。一是支持稳定和扩大就业。二是支持教育优先发展。三是稳步提高社会保障水平。四是加大医疗卫生领域投入。五是兜牢兜实“三保”底线。

4.深化预算管理制度改革。一是坚持过“紧日子”。二是继续推进财政事权和支出责任划分改革。三是持续深化县乡财政管理体制改革。四是继续深化财政信息公开。五是完善财政资金监管机制。

5.强化政府债务管理。一是严格控制新增债务。二是妥善化解存量。三是建立健全动态监测和应急处置机制。四是继续做好债券争取工作。

6.推动绩效管理提质增效。一是继续完善制度建设。二是做好事前绩效评估。三是全面开展绩效管理。四是强化绩效结果应用。五是加强绩效管理意识和理念。六是加大绩效信息公开力度，推动绩效目标、绩效评价结果向社会公开。

二、预算单位基本情况

临沧市财政局编制2021年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位0个。截至2020年12月统计，临沧市财政局基本情况如下：

在职人员编制85人，其中：行政编制54人（含行政工勤编制5人），事业编制31人（含参公管理事业编制19人）。在职实有94人，其中：财政全额保障94人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员52人，其中：离休 1人，退休 51人。

车辆编制2辆，实有车辆2辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2021年临沧市财政局财务总收入19216393.62元，其中：一般公共预算19216393.62元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理资金收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入0.00元。

与上年对比一般公共预算财政拨款减少1128097.04元，比上年减少5.54%，减少的主要原因为公用经费标准在2020年年初预算的基础上压减、人员退休和压缩项目经费，其中人员经费减少971097.04元，比上年减少5.17%，日常公用经费减少136503.82元，比上年减少9.14%，项目经费减少157000.00元，比上年减少10.00%。

（二）财政拨款收入情况

2021年临沧市财政局财政拨款收入19216393.62元，其中：本年收入19216393.62元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款19216393.62元（本级财力19216393.62元，专项收入0.00元，执法办案补助0.00元，收费成本补偿0.00元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0.00元），政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

与上年对比一般公共预算财政拨款减少1128097.04元，比上年减少5.54%，减少的主要原因为公用经费标准在2020年年初预算的基础上压减、人员退休和压缩项目经费，其中人员经费减少971097.04元，比上年减少5.17%，日常公用经费减少136503.82元，比上年减少9.14%，项目经费减少157000.00元，比上年减少10.00%。

四、预算单位支出情况

2021年临沧市财政局预算总支出19216393.62元。财政拨款安排支出19216393.62元，其中：基本支出17803393.62元，与上年对比减少971097.04元，比上年减少5.17%，减少的主要原因为公用经费标准在2020年年初预算的基础上压减及人员退休；项目支出1413000.00元，与上年对比减少157000.00元，减少10.00%，减少的主要原因为压缩项目经费。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

功能科目分组，主要用于2010601－行政运行12855161.33元；2010602－一般管理事务1413000.00元，2080501－行政单位离退休1186478.44元；2080505－机关事业单位基本养老保险缴费支出1295896.13元；2080801－死亡抚恤29196.00元；2101101－行政单位医疗793050.02元；2101102－事业单位医疗105977.92元；2101103－公务员医疗补助343960.52元；2101199－其他行政事业单位医疗支出40004.00元；2140101－行政运行181678.04；2210201－住房公积金971991.22元。

（二）财政拨款安排支出按部门经济科目分类情况

经济科目分组（其中：基本支出17803393.62元，项目支出1413000.00元）。

基本支出中30101－基本工资3950278.80元；30102－津贴补贴4869300.00元；30103－奖金2236476.90元；30107－绩效工资495948.00元；30108－机关事业单位基本养老保险缴费1295896.13元；30110－职工基本医疗保险缴费899027.94元；30111－公务员医疗补助缴费343960.52元；30112－其他社会保障缴费65440.11元；30113－住房公积金971991.22元；30201－办公费205400.00元；30228－工会经费79005.58元；30229－福利费60946.18元；30231－公务用车运行维护费30000.00元；30239－其他交通费用777000.00元；30299－其他商品和服务支出204000.00元；30301－离休费139776.00元；30302－退休费1131750.24元；30305－生活补助29196.00元；30307－医疗费补助18000.00元。

项目支出中30201－办公费270000.00元；30202－印刷费50000.00元；30205－水费50000.00元；30206－电费50000.00元；30207－邮电费50000.00元；30209－物业管理费230000.00元；30211－差旅费50000.00元；30213－维修维护费500000.00元；30215－会议费50000.00元；30216－培训费50000.00元；30217－公务接待费20000.00元；30227－委托业务费43000.00元。

五、市对下专项转移支付情况

（一）与上级配套事项

无。

（二）按既定政策标准测算补助事项

无。

（三）经济社会事业发展事项

无。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目1个，政府采购预算总额155000.00元，其中：政府采购货物预算155000.00元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

临沧市财政局2021年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计140000.00元，较上年减少60000.00元，下降30.00%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

临沧市财政局2021年因公出国（境）费预算为0.00元，与上年持平，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

（二）公务接待费

临沧市财政局2021年公务接待费预算为40000.00元，较上年减少60000.00元，下降60.00%，国内公务接待批次为35次，共计接待400人次。减少的原因为严格按照厉行节约，勤俭办事的要求，从严控制“三公”经费。

（三）公务用车购置及运行维护费

临沧市财政局2021年公务用车购置及运行维护费为100000.00元，与上年持平。其中：公务用车购置费0.00元，与上年持平；公务用车运行维护费100000.00元，与上年持平。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为2辆。

八、重点项目预算绩效目标情况

（一）财政平台一体化建设及运行维护经费720000.00元。

1.项目实施目标

通过平台一体化系统在全市财政部门的推广实施，进一步促进财政业务流程规范化、资金管理网络化、统计分析自动化，在预算编制、指标管理、预算执行和辅助决策支持等方面，实现财政核心业务一体化管理，在财政内部、财政与预算单位之间达到信息资源的交流与共享。

2.年度目标

系统故障处理时间≤24小时；系统全年正常运行时长≥251天；网络信息数据安全达到三级等级保护；按合同约定完成线路租用，保证财政专用网络畅通，保障各项业务系统正常运行≥90%；系统正常使用年限≥15年；使用人员满意度≥90%。

（二）财政综合管理经费693000.00元。

1.项目实施目标

（1）履行各项财政收支管理职责，审核批复市本级部门（单位）的年度预决算；组织预决算公开工作；组织实施和考核预算绩效管理。

（2）规范行政事业单位国有资产管理，监管部门按时按质量完成资产月报上报工作，按要求完成年度资产清查工作，组织编制年度全市国有资产管理情况报告。

（3）2021年完成两次会计专业技术资格无纸化考试和一次注册会计师考试；对三分之一的市级会计基础管理工作评价检查为合格主管部门进行复查；根据省安排组织2-3次全市会计人员到省外高校进行会计业务知识培训。

（4）完成一次全市行政事业单位内部控制报告编制工作，在市直行政主管部门中抽取一定的比例对部门上报的行政事业单位内部控制报告内容的真实性、完整性和规范性进行检查，确保报告真实有效。

（5）负责拟订市级政府采购政策、相关制度及办法，并监督政府采购程序合法性。审核市级政府采购预算；审批市级政府采购相关事项；备案政府采购信息并依法进行信息公开；受理市级政府采购投诉事项；考核市级政府集中采购机构。

（6）开展预算管理有关监督以及内部控制、内部审计工作；开展财政重点工作业务督办；开展会计信息质量监督检查工作。

（7）实施国库集中收付制度。承担国库资金管理职责。承担市本级国库资金管理职责。组织编制政府财务报告。负责拟订和执行政府采购政策并监督政府采购程序合法性。

（8）完成国家、省及市委、市政府要求，完成政府性债务管理工作，确保不出现区域性政府债务风险，争取新增地方政府专项债券。

（9）认真贯彻落实《临沧市深化国有企业改革三年行动实施方案（2019一2021年）》，将全部市属企业重组整合为4户企业,即：市国有资本投资运营（集团）有限公司；市城乡建设开发（集团）有限公司；市工业产业发展（集团）有限公司；传媒（集团）有限责任公司。

2.年度目标

组织系统业务培训期数≥8次；参训人员满意度≥90%；组织会计考试≥3次；市级会计基础工作评价核查反馈问题整改落实率≥70%；完成4户企业重组；完成债券项目评审个数≥200个；全年争取上级债券转贷资金≥30亿元；债券工作问题整改落实率≥80%；检查（核查）任务完成率=100%；检查（核查）任务及时完成率=100%；系统全年正常运行时长≥251天；使用人员满意度≥90%。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

机关运行经费：指为保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

临沧市财政局2021年机关运行经费安排1356351.76元，与上年对比减少136503.82元，减少9.14%，减少的主要原因为市本级公用经费标准在2020年年初预算的基础上压减及人员退休。其中30201－办公费205400.00元；30228－工会经费79005.58元；30229－福利费60946.18元；30231－公务用车运行维护费30000.00元；30239－其他交通费用777000.00元；30299－其他商品和服务支出204000.00元。

（三）国有资产占有使用情况

鉴于截至2020年12月31日的国有资产占有使用情况，需在完成2020年决算编制后才能汇总相关数据，因此，将在公开2020年度部门决算时一并公开。

（四）空表说明

1.2021年政府性基金预算支出预算表（表11）。临沧市财政局2021年无政府性基金预算，因此公开表格为空表。

2.2021年政府购买服务预算表（表13）。临沧市财政局2021年未编制政府购买服务预算，因此公开表格为空表。

3.2021年市对下转移支付预算表（表14）。临沧市财政局2021年无市对下转移支付预算，因此公开表格为空表。

4.2021年市对下转移支付绩效目标表（表15）。临沧市财政局2021年无市对下转移支付预算，因此公开表格为空表。

5.2021年新增资产配置表（表16）。临沧市财政局2021年未编制新增资产配置表，因此公开表格为空表。

临沧市财政局2021年预算重点领域

财政项目文本公开

根据《临沧市财政局关于做好2021年预算公开工作的通知》（临财预发〔2021〕19号）文件要求，现对临沧市财政局2021年部门预算项目文本公开说明，临沧市财政局2021年年初预算申报项目2个，申报项目经费总额为1413000.00元，现将财政平台一体化建设及运行维护经费项目文本公开如下：

一、项目名称

财政平台一体化建设及运行维护经费

二、立项依据

充分发挥财政平台一体化系统的优势，加强系统集中数据的深度应用，体现系统建设的实际效益。一是切实解决财政工作中的实际问题。通过平台一体化系统的应用，使软件系统不衔接的变衔接，业务流程不通畅的变通畅， 公开信息不共享的变共享。在保证本级财政业务数据贯通的同时，充分考虑与预算单位、上下级财政的数据贯通。二是加强平台一体化系统集中数据的开发利用。加强对集中数据信息的整理、挖掘和加工，进而实现综合利用，充分发挥数据信息资源的价值，为部门预算编制、预算执行、财政政策调整等提供决策依据。

三、项目实施单位

临沧市财政局

四、项目基本概况

一体化系统主要应包括以下七个方面：应用支撑平台的部署；基于平台接入的部门预算管理子系统DBCS；基于平台开发的预算指标管理子系统、预算执行管理子系统（含工资统发、资金动态监控、公务卡管理、财税库银联网）、总账管理子系统（含财税库银横向联网系统接口程序开发、提供银行代收费系统接口标准）、综合查询分析子系统、统一门户管理子系统，2018年新增财务集中核算管理系统。

五、项目实施内容

系统故障处理时间≤24小时；系统全年正常运行时长≥251天；网络信息数据安全达到三级等级保护；按合同约定完成线路租用，保证财政专用网络畅通，保障各项业务系统正常运行 ≥90%；系统正常使用年限≥15年；使用人员满意度≥90%。

六、资金安排

年初预算720000.00元

七、项目实施计划

一是保障财政一体化系统正常运行，及时解决和处理系统运行维护问题；二是按合同约定完成在用系统运行维护，保证财政专用网络通畅，保障各项业务系统正常运行；三是根据财政部《关于开展地方财政身份认证与授权管理国产密码算法升级工作的通知》（财信〔2017〕17号）文件要求，认真做好国密算法升级工作，并于2021年12月31日前完成升级相关工作。

八、项目实施成效

通过平台一体化系统在全市财政部门的推广实施，进一步促进财政业务流程规范化、资金管理网络化、统计分析自动化，在预算编制、指标管理、预算执行和辅助决策支持等方面，实现财政核心业务一体化管理，在财政内部、财政与预算单位之间达到信息资源的交互与共享。

监督索引号53090000731800111