监督索引号53090000731800000

 临沧市财政局2020年预算公开目录

 第一部分 临沧市财政局2020年预算编制说明

第二部分 临沧市财政局2020年预算表

一、部门财务收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、部门财政拨款收支总体情况表

五、部门一般公共预算本级财力安排支出情况表

六、部门基本支出情况表

七、部门政府性基金预算支出情况表

八、财政拨款支出明细表（按经济科目分类）

九、部门一般公共预算“三公”经费支出情况表

十、市本级项目支出绩效目标表

十一、市对下转移支付绩效目标表

十二、部门政府采购情况表

临沧市财政局2020年部门

预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1．贯彻执行国家和省、市有关财政、税收方针政策和法律法规，拟订财政发展战略和中长期规划并组织实施。

2．承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。

3．承担各项财政收支管理职责。编制全市和市本级预决算草案并组织执行。受市人民政府委托，向市人民代表大会及其常委会报告全市和市级预算、执行和决算等情况。负责审核批复市本级部门（单位）的年度预决算；组织预决算公开工作；组织实施和考核预算绩效管理。拟定地方财政体制管理制度并组织实施。会同有关部门拟订有关资金（基金）的财务管理制度。

4．承担地方税收和政府非税收入有关管理职责。负责地方税收政策管理；拟订涉及财政改革政策措施；提出地方税收政策调整及有关税收优惠政策的建议。负责研究拟订非税收入具体实施办法，负责非税收入账户、收缴方式、退付退库等管理。按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。监管彩票市场，按规定管理彩票资金。

5．负责实施国库集中收付制度。承担国库资金管理职责。承担市本级国库现金管理职责。组织编制政府财务报告。负责拟订和执行政府采购政策并监督政府采购程序合法性。

6．拟订和执行地方政府性债务管理的实施办法和规章制度。承担地方政府性债务日常管理职责。提出全市政府性债务规模控制和债务结构调整建议。向市人大常委会报告债务专项预算调整方案。指导和监督全市各级加强政府性债务管理。

7．按规定拟定行政事业单位国有资产管理规章制度并组织实施。编制年度全市国有资产管理情况报告。根据市人民政府授权，集中履行市本级国有金融资本出资人职责。拟定国有金融资本管理制度。

8．制定国有资本经营预算的规定和办法。负责审核和汇总编制全市国有资本经营预决算草案。监缴市本级国有资本收益。负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

9．制定政府性基金管理制度。监督管理政府性基金收支活动。汇总编制市本级政府性基金预决算草案。提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。

10．负责审核并汇总编制全市和市本级社会保险年度基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。

11．参与拟订市本级建设投资的有关政策。制定基本建设财务管理具体实施办法并监督实施。

12．根据市人民政府授权，代表市人民政府开展财政领域国际交流与合作。管理多边开发机构、外国政府贷（赠）款。负责贯彻落实国有金融资本管理制度；承担市本级国有金融资本出资人相关职责，负责地方金融企业经营绩效评价、国有资产基础管理、负责人薪酬清算审核工作。

13．负责管理和指导全市会计工作。监督执行会计法规制度，规范会计行为。

14．承担临沧市人民政府国有资产监督管理委员会日常工作。根据市人民政府授权，依法履行出资人职责，加强所监管企业的国有资产管理，监督所监管企业国有资产保值增值。指导推进所监管企业改革和重组，推进所监管企业的现代企业制度建设，完善公司法人治理结构。负责通过法定程序对所监管企业负责人进行建议任免或任免、考核、奖惩，建立符合要求的选人、用人机制，完善激励约束制度。负责督促检查所监管企业贯彻落实国家和省市安全生产等政策及有关法律法规、标准。负责起草国有资产管理的规范性文件，制定有关制度、措施，依法对全市国有资产管理工作进行指导和监督。

15．承办市委、市人民政府交办的其他任务。

16．职能转变。完善宏观调控体系，深化财税体制改，防范化解地方政府债务风险。

（二）机构设置情况

临沧市财政局设24个内设机构。分别为办公室、综合与研究科、法制税政科（行政审批科）、预算科、债务管理科、绩效管理科、国库科、经济建设科、行政政法科、科教文化科、社会保障科、资源环境科、农业农村科、资产管理科、涉外金融科、政府采购管理科、会计科、财政监督科、非税收入管理科、人事教育科、国资委党委办公室、企业国有资产产权管理科、企业国有资产财务监管科、企业国有资产政策法规科。

临沧市财政局属市级一级预算单位。下属参公管理事业单位2个，即票据监管中心（国库支付中心）和财政投资评审中心（预算编审中心）；非参公管理事业单位1个，即社会保险基金管理中心。

（三）重点工作概述

2020年临沧市财政局主要工作目标和重点工作任务是：

1．确保地方一般公共预算收入47.86亿元，增长3%。

2．确保地方一般公共预算支出283.71亿元，增长3.5%。

3．确保全市向上争取一般公共预算补助资金208.22亿元，增长5%。

4．确保完成财政部门向上争取一般公共预算补助资金784120万元。

5．稳定巩固提升传统税源，培育新型骨干税源，提高收入质量，确保非税收入占比控制在50%以下。

6．加强预算绩效管理，设立绩效共性指标体系，选取不少于10个部门或重点项目实施绩效评价。

7．全力以赴保工资、保运转、保基本民生。积极组织收入，压减一般性支出和部门专项工作经费，盘活各类存量资金和资产，提升财政保障“三保”能力。

8．全力争取新增地方政府专项债券，全年力争达到100亿元以上，确保综合交通建设项目全部进入国家、省专债项目资金盘子。

9．深化预算管理，建立市级财政“以奖代补”机制。

10．建立地方政府债券还本付息制度，有效防范化解政府债务风险。

二、预算单位基本情况

临沧市财政局编制2020年部门预算单位共1个。其中：财政全供给单位1个、部分供给单位0个、特殊供给单位0个、自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位1个，参公管理事业单位0个，非参公管理事业单位0个，截至2019年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制85人，其中：行政编制54人（含行政编制5人），参公编制19人，事业编制12人。在职实有101人，其中：财政全供养101人，财政部分供养0人，非财政供养0人。离退休人员46人，其中：离休1人，退休45人。

车辆编制2辆，实有车辆2辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

临沧市财政局2020年部门财务总收入20344490.66元，其中：一般公共预算财政拨款20344490.66元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营预算财政拨款0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，其他收入0元，上年结转731297.73元。

与上年对比一般公共预算财政拨款减少1318413.11元，比上年减少6.07%，主要原因为退休人员增加，人员经费减少361584.81元，日常公用经费压缩76828.30元，项目经费减少880000.00元。

（二）财政拨款收入情况

临沧市财政局2020年部门财政拨款收入20344490.66元，其中：本年收入20344490.66元，上年结转731297.73元。本年收入中，一般公共预算财政拨款20344490.66元（本级财力20344490.66元，专项收入0元，执法办案补助0元，收费成本补偿0元，财政专户管理的收入0元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0元），政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营预算财政拨款0元。

与上年对比一般公共预算财政拨款减少1318413.11元，比上年减少6.07%，主要原因为退休人员增加，人员经费减少361584.81元，日常公用经费压缩76828.30元，项目经费减少880000.00元。

四、预算单位支出情况

临沧市财政局2020年部门预算总支出20344490.66元。财政拨款安排支出20344490.66元，其中：基本支出18774490.66元，与上年对比减少438413.11元，减少2.28%，主要原因为退休人员增加，人员经费减少361584.81元，日常公用经费压缩76828.30元；项目支出1570000.00元，与上年对比减少880000.00元，减少35.92%，主要原因为机构改革机构减少银政合作经费700000.00元，村级一事一议工作经费100000.00元。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

功能科目分组，主要用于2010601－行政运行13918316.86元；2010602－一般管理事务1470000.00元，2080501－行政单位离退休1166858.44元；2080505－机关事业单位基本养老保险缴费支出1377250.56元；2080801－死亡抚恤22176.00元；2101101－行政单位医疗833760.00元；2101103－公务员医疗补助365186.88元；2101199－其他行政事业单位医疗支出58004.00元；2150702－国有资产监管工作经费100000.00元；2210201－住房公积金1032937.92元。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

经济科目分组（其中：基本支出18774490.66元，项目支出1570000.00元）。

基本支出中30101－基本工资4161588.00元；30102－津贴补贴5256600.00元；3010103－奖金2422258.00元；30107－绩效工资495828.00元；30108－机关事业单位基本养老保险缴费1377250.56元；30110－职工基本医疗保险缴费833760.00元；30111－公务员医疗补助缴费365186.88元；30112－其他社会保障缴费157991.28元；30113－住房公积金1032937.92元；30114－医疗费18000.00元；30201－办公费78800.00元；30205－水费30000.00元；30206－电费100000.00元；30211－差旅费215000.00元；30228－工会经费83231.76元；30229－福利费64223.82元；30231－公务用车运行维护费60000.00元；30239－其他交通费用861600.00元；30301－离休费139776.00元；30202－退休费997282.44元；30305－生活补助22176.00元；30306－救济费1000.00元。

项目支出中30201－办公费470000.00元；30205－水费20000.00元；30206－电费30000.00元；30207－邮电费20000.00元；30211－差旅费150000.00元；30213－维修维护费500000.00元；30215－会议费50000.00元；30216－培训费230000.00元；30217－公务接待费50000.00元；30226－劳务费50000.00元。

五、市对下专项转移支付情况

（一）列入市对下专项转移支付项目清单项目情况

无

（二）与省级配套事项

无

（三）按既定政策标准测算补助事项

无

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制政府采购预算，共涉及采购项目0个，采购预算资金0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

临沧市财政局2020年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计200000.00元，较上年减少20000.00元，下降9.09%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

临沧市财政局2020年因公出国（境）费预算为0元，与上年持平。

（二）公务接待费

临沧市财政局2020年公务接待费预算为100000.00元，较上年减少20000.00元，下降16.67%，国内公务接待预计批次约为35次，预计接待约480人次。

（三）公务用车购置及运行维护费

临沧市财政局2020年公务用车购置及运行维护费为100000.00元，与上年持平。其中：公务用车购置费0元，与上年持平；公务用车运行维护费100000.00元，与上年持平。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为2辆。

八、重点项目预算绩效目标情况

1．财政平台一体化建设及运行维护经费720000.00元。

（1）实施目标

主要有云南财政管理信息系统（一体化）实施、预算执行动态监控系统实施服务项目、国库集中支付电子化管理推广实施试点项目、CA身份认证系统实施、云南省财政票据电子化管理软件实施、行政事业单位资产管理系统实施、DBCS部门预算管理系统、文书档案数字化建设项目、住房补贴资金管理系统软件、财政一体化网络安全软件，会计集中核算系统。

（2）年度目标

系统故障处理时间≤24小时；年远程服务时间≥251天；监控全市授权支付金额≥8亿元；保障软件正常运转数量11个；信息系统等级保护测评三级。

2．国有资产监管工作经费100000.00元 。

（1）实施目标

一是完善国有企业产权登记；二是梳理各项规章制度，完善监管体制机制；三是规范国有企业财务、投资、考核分配等重点环节监督管理；四是完善市属国有企业法人治理结构，推进市属企业领导人员选拔任用制度改革；五是深化国有企业改革；六是理顺市属国有企业党组织隶属关系。

（2）年度目标

完成国有资产产权登记资本金14.1亿元；完成国有企业党支部规范化达标创建35个；创建国有企业基层党建示范点3个；完成国有资产产权登记55个；开展国有企业党务工作培训2次。

3．会计考务工作经费、无纸化考试补助、农村会计委托代理、珠心算650000.00元。

（1）实施目标

一是组织会计初级、中级资格的报名考试工作；二是组织凤庆县凤城完小完成云南省珠心算教学实验的工作；三是组织会计类高级会计师的报名工作；四是组织注册会计师的报名工作。

（2）年度目标

组织会计类报名及考试工作4次；进行会计基础工作检查≥5次；考试对象满意度≥90%。

4．国库改革工作经费及债券管理工作经费100000.00元。

（1）实施目标

一是全市实有资金动态监控培训工作； 二是全市公务卡电子化改革培训工作；三是全市债券资金发行申报及管理工作；四是中华人民共和国财政监测平台监控工作。

（2）年度目标

争取上级债券资金100亿元；监控全市机关事业单位、融资平台债务单位数量943个；举办国库业务培训次数2次。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1．一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

2．一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。

3．基本支出预算：为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

4．项目支出预算：为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

5．机关运行经费：指为保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

临沧市财政局2020年机关运行经费安排1492855.58元，比上年减少76828.30元，减少4.89%，其中30201－办公费78800.00元；30205－水费30000.00元；30206－电费100000.00元；30211－差旅费215000.00元；30228－工会经费83231.76元；30229－福利费64223.82元；30231－公务用车运行维护费60000.00元；30239－其他交通费用861600.00元。

（三）国有资产占用情况

鉴于截至2019年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2019年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2019年度部门决算时一并公开部门截至2019年12月31日的国有资产占有使用情况。

（四）空表说明

1．2020年部门政府性基金预算支出情况表（部门预算公开表7）。临沧市财政局2020年无部门政府性基金预算，因此公开表格为空表。

2.2020年市对下转移支付绩效目标表（部门预算公开表12）。临沧市财政局2020年无市对下转移支付预算，因此公开表格为空表。

3．2020年部门政府采购情况表（部门预算公开表13）。临沧市财政局2020年未编制部门政府采购，因此公开表格为空表。

临沧市财政局2020年部门预算项目文本公开说明

根据市委、市政府的相关要求，现对我局2020年部门预算项目文本公开说明，2020年我局项目经费总额为1570000.00元，主要有以下4个项目：

1．财政平台一体化建设及运行维护经费720000.00元。

（1）立项依据

一是统一管理和协调推进全市财政信息化工作；二是负责拟订全市财政信息化发展规划并组织实施；三是制订市级财政信息化建设管理制度和技术标准规范，负责市级财政信息系统、信息化基础设施建设和管理；四是负责局机关信息系统的安全保密检查和管理工作；五是承担财政局机关信息化运维和技术服务；六是承担财政信息化建设协调机制的统筹协调组织工作。

（2）实施目标

主要有云南财政管理信息系统（一体化）实施、预算执行动态监控系统实施服务项目、国库集中支付电子化管理推广实施试点项目、CA身份认证系统实施、云南省财政票据电子化管理软件实施、行政事业单位资产管理系统实施、DBCS部门预算管理系统、文书档案数字化建设项目、住房补贴资金管理系统软件、财政一体化网络安全软件，会计集中核算系统。

（3）年度目标

系统故障处理时间≤24小时；年远程服务时间≥251天；监控全市授权支付金额≥8亿；保障软件正常运转数量11个；信息系统等级保护测评三级。

2．国有资产监管工作经费100000.00元。

（1）立项依据

一是承担临沧市人民政府国有资产监督管理委员会日常工作；二是根据市人民政府授权，依法履行出资人职责，加强所监管企业的国有资产管理，监督所监管企业国有资产保值增值；三是指导推进所监管企业改革和重组，推进所监管企业的现代企业制度建设，完善公司法人治理结构；四是负责通过法定程序对所监管企业负责人进行建议任免或任免、考核、奖惩，建立符合要求的选人、用人机制，完善激励约束制度；五是负责督促检查所监管企业贯彻落实国家和省市安全生产等政策及有关法律法规、标准；六是负责起草国有资产管理的规范性文件，制定有关制度、措施，依法对全市国有资产管理工作进行指导和监督。

（1）实施目标

一是完善国有企业产权登记；二是梳理各项规章制度，完善监管体制机制；三是规范国有企业财务、投资、考核分配等重点环节监督管理；四是完善市属国有企业法人治理结构，推进市属企业领导人员选拔任用制度改革；五是深化国有企业改革；六是理顺市属国有企业党组织隶属关系。

（2）年度目标

国有资产产权登记资本金14.1亿元；完成国有企业党支部规范化达标创建35个；创建国有企业基层党建示范点3个；完成国有资产产权登记55个；开展国有企业党务工作培训2次。

3．会计考务工作经费、无纸化考试补助、农村会计委托代理、珠心算650000.00元。

（1）立项依据：

一是负责管理全市会计工作，牵头实施国家统一的会计准则制度和内部控制规范建设；二是指导村级会计委托代理服务工作，指导和监督代理记账工作；三是拟订和实施会计人才培养规划和会计人员继续教育管理工作；五是管理和组织全市会计专业技术资格考试；六是管理会计信息化工作；七是组织推进全市政府会计制度改革。

（2）实施目标

一是组织会计初级、中级资格的报名考试工作；二是组织凤庆县凤城完小完成云南省珠心算教学实验的工作；三是组织会计类高级会计师的报名工作；四是组织注册会计师的报名工作。

（3）年度目标

组织会计类报名及考试工作4次；进行会计基础工作检查≥5次；考试对象满意度≥90%。

4．国库改革工作经费及债券管理工作经费100000.00元。

（1）立项依据

一是负责拟订并实施财政国库管理制度和国库集中收付制度，承担市级国库资金管理工作；二是负责拟订和完善我市政府性债务管理制度，承担全市地方政府性债务管理工作；三是负责提出全市政府性债务规模和债务结构的总体控制建议；四是负责地方政府债券预算管理、申报发行、统计分析和风险防控、信息公开等工作；五是负责市级财政偿债准备金的管理工作；六是指导市以下财政部门政府性债务管理工作。

（2）实施目标

一是全市实有资金动态监控培训工作； 二是全市公务卡电子化改革培训工作；三是全市债券资金发行申报及管理工作；四是中华人民共和国财政监测平台监控工作。

（3）年度目标

争取上级债券资金100亿元；监控全市机关事业单位、融资平台债务单位数量943个；举办国库业务培训次数2次。

监督索引号53090000731800111