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临沧市人民政府关于临沧市2019年
地方财政决算的报告
8月3日省财政厅返还我市2019年度地方财政决算数据，决算数与市政府向市四届人大三次会议报告（以下简称“原报告”）的执行数总体一致，但部分收支有所变化。具体情况如下：
一、地方一般公共预算收支决算情况
2019年，全市地方一般公共预算收入年初预算数为463800万元，决算数为464672万元，决算数为年初预算数的100.2%，同比增收23010万元，增长5.2%。全市一般公共预算支出年初预算数为2806700万元，决算数为2741096万元，决算数为年初预算数的97.7%，同比增支68059万元，增长2.5%。
全市地方一般公共预算收支平衡情况：地方一般公共预算收入464672万元，上级补助收入1986123万元，地方政府新增一般债券转贷收入200万元，地方政府存量置换一般债券转贷收入143000万元，上年结转7850万元，动用预算稳定调节基金10429万元，调入资金356471万元，收入总计2968745万元；地方一般公共预算支出2741096万元，上解支出42451万元，地方政府存量置换一般债券支出143000万元，自身财力安排的地方政府债券还本支出23万元，补充预算稳定调节基金24400万元，支出总计2950970万元。收支相抵年终结余为17775万元。
全市财政收支平衡较原报告发生如下变化，收入方面：一是全市地方一般公共预算收入因四舍五入原因增加1万元；二是根据省级最终认定收入增收情况，税收增收留用及以奖代补税收返还收入增加400万元；三是其他一般性转移支付收入因四舍五入原因增加1万元，四是根据结算办理情况，部分结算补助收入增加2722万元（其中：华能澜沧江、大朝山公司所得税转移支付增加2001万元；东航省内航线返程营业税返还增加237万元；小湾电站增值税返还增加83万元；县域经济发展考核奖励增加400万元；烟草发展及烟区发展补助增加1万元）。收入合计净增加3124万元。支出方面：一是因部分上解事项变化，上解支出增加602万元（其中：烟叶税上解增加94万元、清算上解增加508万元）；二是双江县通过自身财力安排地方政府债券还本支出增加23万元；三是因当年财力净结余减少，补充预算稳定调节基金减少734万元。支出合计净减少109万元。收支变化后，年终结余较原报告增加3233万元。
2019年市级地方一般公共预算收入年初预算数为87000万元，决算数为95761万元，决算数为年初预算数的110.1%，同比增收10204万元，增长11.9%。市级一般公共预算支出年初预算数为491400万元，决算数为387365万元，决算数为年初预算数的78.8%，同比减支80679万元，下降17.2%。
市级一般公共预算收支平衡情况:市级地方一般公共预算收入95761万元，上级补助收入1986123万元，地方政府新增一般债券转贷收入200万元，地方政府存量置换一般债券转贷收入143000万元，动用预算稳定调节基金3453万元，调入资金73802万元，上解收入44757万元，上年结转4126万元，收入总计2351222万元。市级地方一般公共预算支出387365万元，补助下级支出1760983万元，地方政府新增一般债券转贷支出200万元，地方政府存量置换一般债券转贷支出127600万元，地方政府存量置换一般债券支出15400万元，上解支出42451万元，补充预算稳定调节基金11403万元，支出总计2345402万元，收支相抵年终结余5820万元。
市级财政收支平衡较原报告发生如下变化，收入方面：一是根据省级最终认定收入增收情况，税收增收留用及以奖代补税收返还收入增加400万元；二是其他一般性转移支付收入因四舍五入原因增加1万元；三是根据与省结算办理情况，部分结算补助收入增加2722万元（其中：华能澜沧江、大朝山公司所得税转移支付增加2001万元；东航省内航线返程营业税返还增加237万元；小湾电站增值税返还增加83万元；县域经济发展考核奖励增加400万元；烟草发展及烟区发展补助增加1万元）；四是部分上解事项变化，上解收入增加180万元（其中：烟叶税上解收入增加94万元、清算上解增加536万元、烟叶税市级分享部分增加15万元、工业园区地方税收临翔区、耿马县分享部分减少427万元、临沧南华糖业有限公司注册地迁移税收分享减少38万元）。收入合计净增加3303万元。支出方面：一是根据省级最终认定收入增收情况，税收增收留用及以奖代补税收返还支出增加400万元；二是住房保障共同财政事权转移支付收入因四舍五入增加1万元；三是根据结算办理情况，部分结算补助收入增加1401万元（其中：华能澜沧江、大朝山公司所得税转移支付增加1001万元、县域经济发展考核奖励增加400万元）；四是因部分上解事项变化，上解支出增加602万元（其中：烟叶税上解增加94万元、清算上解增加508万元）；五是因当年财力净结余减少，补充预算稳定调节基金减少2601万元。支出合计净减少197万元。收支变化后，年终结余较原报告增加3500万元。
二、政府性基金预算收支决算情况
2019年全市政府性基金预算收入年初预算数为89867万元，决算数为90632万元，决算数为年初预算数的100.9%，同比减收15871万元，下降14.9%；政府性基金预算支出年初预算数为200478万元，决算数为324433万元，决算数为年初预算数的161.8%，同比增支174157万元，增长115.9%。
全市政府性基金预算收支平衡情况：政府性基金预算收入90632万元，上级补助收入26927万元，地方政府新增专项债券转贷收入270000万元，地方政府置换专项债券转贷收入82700万元，上年结转9436万元，收入总计479695万元；政府性基金预算支出324433万元，上解支出4377万元，调出资金50010万元，地方政府置换专项债券还本支出82700万元，自身财力安排的地方政府专项债券还本支出90万元，支出总计461610万元，收支相抵，年终结余18085万元。
全市政府性基金预算收支平衡较原报告发生了变化，主要原因：一是根据省财政厅最终决算数反馈，省级土地出让计提增加，上解上级支出增加4377万元；二是凤庆县以自身财力安排地方政府专项债券还本支出增加90万元。收支相抵，年终结余比原报告数22552万元减少4467万元。
2019年市级政府性基金预算收入年初预算数为25710万元，决算数为44168万元，决算数为年初预算数的171.8%，同比增收30986万元，增长235.1%；政府性基金预算支出年初预算数为68807万元，决算数为133815万元，决算数为年初预算数的194.5%，同比增支43677万元，增长48.5%。
市级政府性基金预算收支平衡情况：市级政府性基金预算收入44168万元，上级补助收入26927万元，地方政府新增专项债券转贷收入270000万元，地方政府置换专项债券转贷收入82700万元，政府性基金上解收入-15409万元，上年结转5819万元，收入总计414205万元；市级政府性基金预算支出133815万元，补助下级支出27172万元，地方政府新增专项债券转贷支出155000万元，地方政府置换专项债券转贷支出82700万元，上解支出4377万元，调出资金306万元，支出总计418779万元，收支相抵年终结余10835万元。
市级政府性基金收支平衡较原报告发生了变化，收入方面：一是按照省财政厅最终决算数反馈，市级划转临翔区的土地出让收入17548万元列入上解收入，上解收入减少17548万元；二是各县（区）上解省级土地出让计提增加2139万元。收入合计净减少15409万元。支出方面：一是根据省财政厅最终决算数反馈，省级土地出让计提上解增加4377万元；二是市级划转临翔区的土地出让收入17548万元列入上解收入，上解支出减少17548万元。支出合计净减少13171万元。收支相抵，年终滚存结余比原报告数13073万元减少2238万元。
三、国有资本经营预算收支决算情况
由于县（区）级国有企业暂不具备编制国有资本经营预算的条件，2019年国有资本经营预算编制、决算执行仅为市级。
2019市级国有资本经营预算年初预算数为245万元，决算数为305万元，决算数为年初预算数的124.5%，同比增收82万元，增长36.8%。市级国有资本经营预算支出年初预算数为171万元，决算数为210万元，决算数为年初预算数的122.8%，同比增支47万元，增长27.5%。
国有资本经营预算平衡情况：国有资本经营预算收入305万元，收入总计305万元；国有资本经营预算支出210万元，调出资金95万元，支出总计305万元；收支相抵平衡。与原报告一致。
四、社会保险基金预算收支决算情况
2019年，全市社会保险基金预算收入年初预算数为813868万元，决算数为943521万元，决算数为年初预算数的115.9%，同比增收188327万元，增长24.9%。全市社会保险基金预算支出年初预算数为706898万元，决算数为847831万元，决算数为年初预算数的119.9%，同比增支204720万元，增长31.8%。
全市社会保险基金平衡情况是：本年基金保险费收入400453万元，利息收入7102万元，财政补贴收入177791万元，委托投资收益2148万元，转移收入6115万元，其它收入9737万元，上级补助收入163713万元，下级上解收入176462万元，收入合计943521万元。本年保险待遇支出477004万元，转移支出3770万元，购买大病补充保险20812万元，其它支出5077万元，补助下级支出163713万元，上解支出177455万元，支出合计847831万元。收支相抵，全市社会保险基金本年收支结余95690万元，年末滚存结余584818万元。
全市社会保险基金预算收支平衡较原报告发生了变化，主要原因是根据省人社厅、财政厅要求，将城乡居民养老保险委托投资收益由2105万元调增至2148万元，因此全市社会保险基金决算数较执行数增加43万元，结余增加43万元。
2019年，市级社会保险基金预算收入年初预算数为259009万元，决算数为333617万元，决算数为预算数的128.8%，同比增收87441万元，增长35.5%。市级社会保险基金预算支出年初预算数为211281万元，决算数为259127万元，决算数为预算数的122.6%，同比增支70012万元，增长37%。
市级社会保险基金平衡情况是：本年基金保险费收入36219万元，利息收入2476万元，财政补贴收入111595万元，转移收入2138万元，其他收入4727万元，下级上解收入176462万元，收入合计333617万元。本年保险待遇支出73267万元，转移支出342万元，购买大病保险支出20812万元，上解上级支出993万元，补助下级支出163713万元，支出合计259127万元。收支相抵，市级社会保险基金本年收支结余74490万元，年末滚存结余280682万元。
市级社会保险基金预算收支平衡较原报告发生了变化，主要因为2019年生育保险与职工医保合并，根据省级决算审核要求，市级将原来使用“其他收入”、“其他支出”核算的生育保险并入资金4939万元调整为“保险费收入”及“医疗待遇支出”进行核算，社会保险基金预算收支结构内部产生变化，收支数、本年收支结余及年末滚存结余无变化。
五、政府债务情况
2019年全市和市级政府债务限额及余额变动情况我们将在下步专项预算调整时向市人大常委会作专题报告。
六、2019年市级预算调整及执行情况
市四届人大常委会第十六次会议批准的2019年市级预算调整方案为：收入方面，一般公共预算收入不作调整，继续按87000万元执行；支出方面，一般公共预算支出调整为491400万元。执行情况为：2019年市级地方一般公共预算收入决算数为95761万元，决算数为调整预算数的110.1%。市级一般公共预算支出决算数为387365万元，决算数为调整预算数的78.8%。市级支出未完成调整预算数，主要是年度执行中，市级向上争取资金未达预期，较预计数34.39亿元减少12.01亿元，虽积极采取措施多渠道筹集资金增支弥补，但仍与调整预算数差距较大。
七、资金使用绩效及重大政策措施落实情况
（一）资金使用绩效。积极推进绩效预算与部门预算的有机结合，绩效目标设立实现了全覆盖。同时，对全市扶贫资金、城乡低保、财政对城乡居民基本医疗保险基金补助和边境地区转移支付等项目资金73.81亿元开展绩效评价；组织市级各部门开展2019年部门支出项目绩效自评工作，评价的项目金额共计10.18亿元。通过全年财政资金的投入，全市基本实现了保工资、保运转、保基本民生、保重点工作和项目建设的总体目标。全市经济实现较快发展，实现地区生产总值增长8.5%，固定资产投资增长25.7%，规模以上工业增加值增长10.5%，社会消费品零售总额增长9.2%，外贸进出口总额增长10.6%，城镇常住居民人均可支配收入增长8.7%，农村常住居民人均可支配收入增长10.7%，招商引资市外到位资金增长12.2%。
（二）重大政策落实。一是减税降费政策落实到位。严格执行减税降费各项要求，主动作为，全市减税降费6.67亿元（一般公共预算收入中减税降费2.81亿元，其中减税2.23亿元，降费0.58亿元）。二是兜牢兜实“三保”底线。进一步优化支出时序，加快支出进度，确保工资足额发放、机构正常运转、基本民生支出及时兑现，全年民生支出占一般公共预算支出比重达80%。三是全力支持脱贫攻坚和乡村振兴。及时足额兑现各类涉农补贴2.38亿元、整合财政涉农资金40.63亿元，市级投入脱贫攻坚经费1亿元，为坚决打赢脱贫攻坚战、全面实施乡村振兴战略提供坚实资金保障。四是加大科技投入力度。为临沧获批国家可持续发展议程创新示范区提供资金保障。五是支持打好污染防治攻坚战，为砂石资源整治、污染土壤治理、动植物保护、生态湿地修复提供资金保障。六是支持交通枢纽及城市基础设施建设。多渠道筹集资金，“五网”基础设施建设、老旧小区改造等项目全面推进。七是继续加大兴边富民投入力度。为改善边境地区民生、促进边境贸易发展提供资金保障。
2019年，市人民政府及其财税部门以强化收支为重点，不折不扣落实减税降费政策，优化支出结构，兜牢兜实“三保”底线，突出重点，倾力保障脱贫攻坚和民生改善，全力支持国家可持续发展议程创新示范区创建、“五网”基础设施、乡村振兴、沿边开放、污染防治、“扫黑除恶”专项斗争等重大项目和重点工作，防范化解债务风险，深化财税改革，加强财政监管，各项工作取得新的进展。2020年，面对新冠肺炎疫情的影响，财政形势更加复杂严峻，我们将在市委的坚强领导下，在市人大及其常委会的依法监督下，认真贯彻此次会议精神，坚定信心、攻坚克难，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，为完成全年财政各项目标任务而努力。
以上报告，请予审查。
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2019年临沧市本级一般公共预算、政府性基金和国有资本经营预算执行变动情况说明20200911053451190.pdf
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