临沧市第五届人民代表大会常务委员会第二十六次会议文件之六
临沧市人民政府关于临沧市2025年市级
财政预算调整方案（草案）的报告
临沧市财政局局长 欧再国
主任、各位副主任、秘书长、各位委员：
根据《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》《云南省预算审查监督条例》规定，受市人民政府委托,现将临沧市2025年市级财政预算调整方案（草案）报告如下。
一、市级预算调整方案
（一）市级一般公共预算
1．年初预算批准情况。经市五届人大五次会议审查批准，市级一般公共预算收入合计2481260万元，其中：地方一般公共预算收入108400万元、上级补助收入1950632万元、上解收入53702万元、上年结转67938万元、调入资金5486万元、地方政府一般债务转贷收入265324万元、动用预算稳定调节基金29778万元。支出合计2481260万元，其中：地方一般公共预算支出585000万元、补助下级支出1611110万元、上解支出48500万元、调出资金1386万元、地方政府一般债务转贷支出165679万元、区域间转移性支出3773万元、地方政府一般债券还本支出65812万元。
2．专项预算调整批准情况。经市五届人大常委会第二十五次会议批准，市级一般公共预算收入合计2515722万元，其中：地方一般公共预算收入108400万元、上级补助收入1950632万元、上解收入53702万元、上年结转67938万元、调入资金5486万元、地方政府一般债务转贷收入299786万元、动用预算稳定调节基金29778万元。支出合计2515722万元，其中：地方一般公共预算支出601272万元、补助下级支出1611910万元、上解支出48500万元、调出资金1386万元、地方政府一般债务转贷支出183069万元、区域间转移性支出3773万元、地方政府一般债务还本支出65812万元。
3．本次预算调整情况。根据今年1至9月以来市级财政预算执行情况和上级补助收入到位情况分析测算，一般公共预算平衡发生了变化，根据《中华人民共和国预算法》及其实施条例规定，需对市级一般公共预算收支进行调整。
（1）收入变化情况
由于受上级补助收入、动用预算稳定调节基金等变动影响，市级一般公共预算收入较年初发生变化，预计变化情况如下：
①收入增加方面：收入合计增加86563万元。一是均衡性转移支付收入增加20569万元；二是重点生态功能区转移支付收入增加1386万元；三是共同财政事权转移支付收入增加49421万元（其中：一般公共服务共同财政事权转移支付收入353万元、公共安全共同财政事权转移支付收入4837万元、教育共同财政事权转移支付收入6230万元、文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入556万元、社会保障和就业共同财政事权转移支付收入23654万元、节能环保共同财政事权转移支付收入13791万元）；四是专项转移支付收入增加2200万元；五是上解收入增加1724万元（其中：水资源费改税试点后基数划转1285万元、临翔区中医院上划经费439万元）；六是动用预算稳定调节基金增加11263万元（其中：市本级10510万元、高新区729万元、边合区24万元）。
②收入减少方面：收入合计减少48402万元。一是其他一般性转移支付收入减少15051万元，主要是上级补助收入未达预期；二是年内亚行贷款预计提款减少33351万元（其中：边合区减少25960万元、镇康县减少7390万元、沧源自治县减少1万元）。
综上所述，各项收入合计净增加38161万元。
市级专项预算调整时，市级收入合计为2515722万元。经本次预算调整后，市级收入合计为2553883万元，较年初预算增加72623万元，较专项预算调整增加38161万元。
（2）支出变化情况
由于市级一般公共预算收入发生变化，一般公共预算支出同步发生变化，预计变化情况如下：
①基本支出净减少5909万元。一是临翔区中医院上划后安排人员支出增加300万元；二是因调标增资、正常晋升等原因，人员支出增加8191万元，通过年初基本支出预留14400万元调剂使用，剩余的6209万元对应调减。
②项目支出净减少16178万元。一是年内安排项目支出增加2542万元。主要安排用于“有一种叫云南的生活·彩云汽车”消费券活动专项经费450万元、地方政府一般债券付息支出300万元、村级组织建设经费168万元、消防救援支队训练基地建设项目土地划拨价款283万元、临翔区中医院上划后安排项目经费139万元、公安工作经费200万元、后勤服务保障经费302万元、民兵装备仓库升级改造及看守所维修经费425万元、部门业务能力提升及运行经费275万元；二是上级补助收入对应安排支出增加11440万元（其中：一般公共服务支出353万元、城乡居民基本养老保险3035万元、城乡医疗救助2905万元、节能环保支出2326万元、创业担保贷款贴息及奖补1514万元、粮油物资储备支出等1307万元）；三是边防基础设施建设等项目已通过新增一般债券转贷收入安排，本次对应调减年初预算安排的项目4200万元；四是边合区亚行贷款预计提款减少25960万元。
③动用预备费6215万元。主要安排用于保障基层“三保”和应急等重点领域支出5815万元、云县应急抢险救灾资金400万元。
④市对下补助支出增加59410万元。一是均衡性转移支付支出增加14142万元；二是重点生态功能区转移支付支出增加909万元；三是共同财政事权转移支付支出增加43601万元；四是专项转移支付增加758万元（其中：社会保障和就业减少800万元、粮油物资储备减少1300万元、文化旅游体育与传媒增加2200万元、乡镇街道社会治安综合中心规范化建设专项资金增加194万元、村级组织建设经费增加284万元、临清高速公路勐撒服务区临时执勤点建设项目经费增加180万元）。
⑤上解支出增加2014万元。主要为水资源费改税试点后基数划转支出1285万元。
⑥地方政府一般债务转贷支出减少7391万元。为亚行贷款预计提款减少。
综上所述，各项支出合计增加38161万元。
市级专项预算调整时，市级支出合计为2515722万元。经本次预算调整后，市级支出合计为2553883万元，较年初预算增加72623万元，较专项预算调整增加38161万元。
变化后收支平衡情况：地方一般公共预算收入108400万元、上级补助收入2009157万元、上解收入55426万元、上年结转67938万元、调入资金5486万元、地方政府一般债务转贷收入266435万元、动用预算稳定调节基金41041万元，收入合计2553883万元。地方一般公共预算支出585000万元、补助下级支出1671720万元、上解支出50514万元、调出资金1386万元、地方政府一般债务转贷支出175678万元、区域间转移性支出3773万元、地方政府一般债务还本支出65812万元，支出合计2553883万元。收支相抵平衡。
（二）市级政府性基金预算
市级政府性基金预算本次不作调整，按市五届人大常委会第二十五次会议批准的专项预算调整数执行。
（三）市级国有资本经营预算
市级国有资本经营预算本次不作调整，按市五届人大五次会议批准的年初预算数执行。
（四）市级社会保险基金预算
1．年初预算批准情况。经市五届人大五次会议审查批准，市级社会保险基金预算收入合计803080万元，其中：本年基金保险费收入48148万元、财政补贴收入211946万元、利息收入3902万元、委托投资收益4625万元、转移收入650万元、其他收入686万元、上级补助收入172077万元、下级上解收入361046万元。支出合计735463万元，其中：本年保险待遇支出106001万元、工伤保险预防费用支出105万元、大病保险支出18902万元、转移支出120万元、其他支出26万元、补助下级支出445872万元、上解上级支出164437万元。收支相抵，市级社会保险基金当年收支结余67617万元，年末滚存结余810168万元。
2．本次预算调整情况。受基础养老金待遇提高等影响，收支发生了变化，根据《中华人民共和国预算法》及其实施条例规定，需对市级社会保险基金预算进行调整。
①收入变化情况。收入合计增加7908万元。一是县（区）上划补缴以前年度失业保险费3817万元；二是工伤保险上级补助收入增加881万元；三是2025年7月1日起中央基础养老金待遇每月每人提高20元，城乡居民基本养老保险中央财政补助收入增加3035万元；四是县（区）上划居民丧葬抚恤财政补助资金175万元。
②支出变化情况。支出合计增加8674万元。一是因退休人数增加，机关事业单位基本养老保险支出增加941万元（其中：基本养老金支出659万元、转移支出266万元、其他支出16万元）；二是上解县（区）补缴的失业保险3817万元；三是因工伤待遇人数较预算增加69人，工伤保险补助下级支出增加881万元；四是因2025年7月1日起中央基础养老金待遇每月每人提高20元，城乡居民基本养老保险补助下级支出增加3035万元。
变化后收支平衡情况：本年基金保险费收入48148万元、财政补贴收入214981万元、利息收入3902万元、委托投资收益4625万元、转移收入650万元、其他收入686万元、上级补助收入172958万元、下级上解收入365038万元，收入合计810988万元。本年保险待遇支出106660万元、工伤保险预防费用支出105万元、大病保险支出18902万元、转移支出386万元、其他支出42万元、补助下级支出449788万元、上解上级支出168254万元，支出合计744137万元。收支相抵，市级社会保险基金当年收支结余66851万元，年末滚存结余809402万元。
本次预算调整为全年预算执行的预计情况，年终实际执行结果我们将在明年的市人代会上进行报告。
二、其他报告事项
2025年年初市级预算稳定调节基金余额41041万元，年内动用41041万元，主要用于市级“三保”支出和重点领域等支出，动用后市级预算稳定调节基金无结余。
今年以来，全市财政运行总体平稳，但当前财政面临的形势较为严峻，税源基础薄弱，财政增收困难，刚性支出增加，收支矛盾较为突出，财政运行压力大。下步工作中，我们将在市委的领导下，在市人大及其常委会的依法监督下，紧紧围绕全年财政工作目标，全力争取上级支持，培植税源，挖掘增收潜力，加强财政资源统筹，硬化预算约束，持续优化支出结构，加快预算执行，确保重点支出得到有序安排。坚定信心，凝心聚力，迎难而上，为圆满完成全年财政各项目标任务打下坚实基础。
以上报告，请予审查。
滇公网安备53090202000021