监督索引号53090003100011000
临沧市第五届人民代表大会常务委员会第二十五次会议文件之十三
临沧市人民政府关于临沧市2024年地方
财政决算（草案）的报告
临沧市财政局局长 欧再国
主任、各位副主任、秘书长、各位委员：
根据《中华人民共和国预算法》的规定，受市人民政府委托，现将全市2024年地方财政决算（草案）报告如下。
按照省财政厅返还我市2024年度地方财政决算数据，决算数与市人民政府向市五届人大五次会议报告（以下简称“原报告”）的执行数据总体一致，但部分收支数据有所变化。具体情况如下。
一、地方一般公共预算收支决算情况
2024年全市地方一般公共预算收入决算数为507630万元，为年初预算数506900万元的100.14%，同比增长1.14%。全市地方一般公共预算支出决算数为2709808万元，为年初预算数2761600万元的98.12%，同比增长1.07%。
全市地方一般公共预算收支平衡情况：地方一般公共预算收入507630万元，上级补助收入2012852万元，地方政府一般债务转贷收入234452万元，上年结转537170万元，动用预算稳定调节基金226068万元，调入资金114420万元，区域间转移性收入9197万元，收入总计3641789万元。地方一般公共预算支出2709808万元，上解支出46106万元，地方政府一般债务还本支出198452万元，补充预算稳定调节基金207354万元，调出资金117217万元，补充预算周转金减少508万元，年终结转363360万元，支出总计3641789万元。收支平衡。
全市财政收支平衡较原报告发生如下变化，收入方面：一是结算补助收入增加3618万元（其中：华能澜沧江水电有限公司和大朝山电站企业所得税返还增加3431万元，小湾电站增值税返还增加91万元，省内航线增值税返还增加96万元）；二是城乡社区专项转移支付收入因四舍五入增加1万元；三是因耕地占用税、所得税收入未达预期，增收留用税收返还收入减少92万元；四是调入资金减少252万元，主要原因是从政府性基金预算调入增加1万元、其他调入减少253万元；五是区域间转移性收入减少203万元，收入减少原因是上级统计口径不含市内县（区）间建设用地增减挂钩节余指标交易金额。收入合计净增加3072万元。支出方面：一是因部分上解事项变化，上解支出减少1426万元（其中：烟叶税上解减少45万元，清算2024年增值税留抵退税省与各地调库等事项比预留金额减少632万元，清算2023/2024榨季糖料良种良法技术推广省级补助经费增加4011万元，其他事项减少4760万元）；二是区域间转移性支出减少203万元，支出减少原因是上级统计口径不含市内县（区）间建设用地增减挂钩节余指标交易金额；三是补充预算周转金减少508万元；四是财力净结余增加672万元，全部用于补充预算稳定调节基金；五是调出资金因四舍五入增加1万元。支出合计净减少1464万元。收支变化后，年终结转较原报告增加4536万元。
2024年市级地方一般公共预算收入决算数为112834万元，为年初预算数106400万元的106.05%，同比下降2.7%。市级地方一般公共预算支出决算数为587664万元，为年初预算数556600万元的105.58%，同比增长11.19%。
市级地方一般公共预算收支平衡情况：市级地方一般公共预算收入112834万元，上级补助收入2012852万元，地方政府一般债务转贷收入234452万元，动用预算稳定调节基金68707万元，调入资金8201万元，上解收入49147万元，上年结转67855万元，收入总计2554048万元。市级地方一般公共预算支出587664万元，补助下级支出1623101万元，地方政府一般债务转贷支出130680万元，地方政府一般债务还本支出57518万元，上解支出46106万元，补充预算稳定调节基金41041万元，年终结转67938万元，支出总计2554048万元。收支平衡。
市级财政收支平衡较原报告发生如下变化，收入方面：一是结算补助收入增加3618万元（其中：华能澜沧江水电有限公司和大朝山电站企业所得税返还增加3431万元，小湾电站增值税返还增加91万元，省内航线增值税返还增加96万元）；二是城乡社区专项转移支付收入因四舍五入增加1万元；三是因耕地占用税、所得税收入未达预期，增收留用税收返还收入减少92万元；四是上解收入减少7850万元，主要原因是清算2022年县（区）上解资金。收入合计净减少4323万元。支出方面：一是补助下级支出增加1532万元（其中：华能澜沧江水电有限公司和大朝山电站企业所得税返还增加1715万元，增收留用税收返还减少183万元）；二是因部分上解事项变化，上解支出减少1426万元（其中：烟叶税上解减少45万元，清算2024年增值税留抵退税省与各地调库等事项比预留金额减少632万元，清算2023/2024榨季糖料良种良法技术推广省级补助经费增加4011万元，其他事项减少4760万元）；三是因当年财力净结余减少，补充预算稳定调节基金减少4429万元。支出合计净减少4323万元。收支变化后，年终结转较原报告数据不变。
二、政府性基金预算收支决算情况
2024年全市政府性基金预算收入决算数为202271万元，为年初预算数387324万元的52.22%，同比下降15.9%。全市政府性基金预算支出决算数为490682万元，为年初预算数435445万元的112.69%，同比下降37.65%。
全市政府性基金预算收支平衡情况：政府性基金预算收入202271万元，政府性基金补助收入77301万元，地方政府专项债务转贷收入652268万元，上年结转38641万元，调入资金117217万元，收入总计1087698万元。政府性基金预算支出490682万元，调出资金26145万元，地方政府专项债务还本支出474900万元，上解支出2851万元，年终结转93120万元，支出总计1087698万元。收支平衡。
全市政府性基金预算收支平衡较原报告发生了变化，收入方面：政府性基金预算收入和调入资金因四舍五入各增加1万元。收入净增加2万元。支出方面：一是调出资金因四舍五入增加1万元；二是上解支出增加64万元，为清算土地出让收入用于农业农村支出省级统筹部分。支出合计净增加65万元。收支变化后，年终结转较原报告减少63万元。
2024年市级政府性基金预算收入决算数为91075万元，为年初预算数116657万元的78.07%，同比下降14%。市级政府性基金预算支出决算数为93460万元，为年初预算数107823万元的86.68%，同比增长1.78%。
市级政府性基金预算收支平衡情况：市级政府性基金预算收入91075万元，政府性基金补助收入77301万元，地方政府专项债务转贷收入652268万元，政府性基金上解收入2921万元，上年结转8497万元，收入总计832062万元。市级政府性基金预算支出93460万元，政府性基金补助下级支出60666万元，地方政府专项债务转贷支出554192万元，调出资金6014万元，地方政府专项债务还本支出94576万元，上解支出2851万元，年终结转20303万元，支出总计832062万元。收支平衡。
市级政府性基金支出较原报告发生了变化，为清算土地出让收入用于农业农村支出省级统筹部分，上解支出增加64万元。收支变化后，年终结转较原报告减少64万元。
三、国有资本经营预算收支决算情况
2024年全市和市级国有资本经营预算收支及平衡情况较原报告无变化。
四、社会保险基金预算收支决算情况
2024年全市社会保险基金预算收入决算数为891077万元，为年初预算数911835万元的97.72%，同比增长8.38%。全市社会保险基金预算支出决算数为856958万元，为年初预算数821545万元的104.31%，同比增长10.31%。
全市社会保险基金预算收支平衡情况：当年社会保险费收入491472万元，集体补助收入4万元，财政补贴收入202466万元，利息收入14815万元，委托投资收益7012万元，转移收入5561万元，其他收入8718万元，上级补助收入161029万元，收入合计891077万元。本年社会保险待遇支出667044万元，稳岗返还支出1173万元，技能提升补贴支出208万元，工伤保险预防费用支出25万元，大病保险支出14840万元，转移支出3272万元，其他支出1407万元，上解支出168989万元，支出合计856958万元。收支相抵，全市社会保险基金当年收支结余34119万元，年末滚存结余948099万元。
全市社会保险基金预算收支平衡较原报告发生了变化，收入方面：一是城乡居民基本养老保险收入中的委托投资收益增加513万元；二是企业职工基本养老保险上级补助收入减少4万元。收入净增加509万元。支出方面：一是城乡居民基本医疗保险中的待遇支出减少897万元；二是企业职工基本养老保险上解上级支出减少5040万元。支出净减少5937万元。收支变化后，全市社会保险基金结余较原报告增加6446万元，年末滚存结余较原报告增加6446万元。
2024年市级社会保险基金预算收入决算数为925603万元，为年初预算数791110万元的117%，同比增长45.9%。市级社会保险基金预算支出决算数为660439万元，为年初预算数681220万元的96.95%，同比增长14.37%。
市级社会保险基金预算收支平衡情况：当年社会保险费收入46007万元，财政补贴收入178938万元，利息收入8815万元，委托投资收益7012万元，转移收入820万元，其他收入2274万元，上级补助收入161028万元，下级上解收入520709万元。收入合计925603万元。本年社会保险待遇支出108006万元，工伤保险预防费用支出25万元，大病保险支出14840万元，转移支出302万元，补助下级支出368224万元，其他支出54万元，上解支出168988万元。支出合计660439万元。收支相抵，市级社会保险基金当年收支结余265164万元，年末滚存结余748100万元。
市级社会保险基金预算收支平衡较原报告发生了变化，收入方面：城乡居民基本养老保险收入中的委托投资收益增加513万元。收入净增加513万元。支出方面：一是企业职工基本养老保险中的补助下级支出增加4万元；二是企业职工基本养老保险上解上级支出减少5040万元。支出净减少5036万元。收支变化后，市级社会保险基金结余较原报告增加5549万元，年末滚存结余较原报告增加5549万元。
五、其他需要报告事项
（一）2024年预算稳定调节基金安排使用情况
2024年年初全市预算稳定调节基金余额226210万元，年内动用226068万元，主要用于债务还本付息及重点领域支出等，年末按规定补充207354万元，全市预算稳定调节基金年末余额207496万元。
2024年年初市级预算稳定调节基金余额68707万元，年内动用68707万元，主要用于债务还本付息及重点领域支出等，年末按规定补充41041万元，市级预算稳定调节基金年末余额41041万元。
（二）2024年“三保”执行情况
2024年全市“三保”支出完成1343499万元，其中：保基本民生460083万元、保工资854581万元、保运转28835万元，基层“三保”责任有效落实，全年未发生“三保”风险事件。
市级“三保”支出完成319327万元，其中：保基本民生193675万元、保工资120424万元、保运转5228万元。
（三）2024年政府债务限额及余额情况
1．政府债务限额情况。2024年末，全市政府法定债务限额5960249万元（其中：一般债务限额1981849万元，专项债务限额3978400万元）。分级债务限额情况为：市级2656732万元，凤庆县510595万元，云县419996万元，临翔区532503万元，永德县314143万元，镇康县285565万元，双江自治县414216万元，耿马自治县463666万元，沧源自治县362833万元。
2．政府债务余额情况。2024年末，全市地方政府债务余额5871114万元（其中：一般债务余额1913576万元，专项债务余额3957538万元）。分级债务余额情况为：市级2626470万元，凤庆县503059万元，云县410813万元，临翔区530107万元，永德县306962万元，镇康县259146万元，双江自治县413510万元，耿马自治县461313万元，沧源自治县359734万元。
（四）2024年“三公”经费执行情况
2024年，全市“三公”经费支出6104万元，较上年减少1628万元，下降21.1%，其中：因公出国（境）费用5万元、较上年减少40万元，公务用车购置及运行维护费4881万元、较上年减少940万元，公务接待费1218万元、较上年减少648万元。
市级“三公”经费支出1554万元，较上年减少313万元，下降16.8%，其中：因公出国（境）费用5万元、较上年减少37万元，公务用车购置及运行维护费1358万元、较上年减少173万元，公务接待费191万元、较上年减少103万元。
2024年，在市委领导下，全市各级财政部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实市五届人大四次会议有关决议和市人大常委会要求，坚持积极的财政政策适度加力、提质增效，争取国家一揽子增量政策和资金支持，强化财政预算管理，优化财政支出结构，兜牢基层“三保”底线，加强政府债务风险管控，全力保障中央、省、市重大战略、重要任务和重点项目落地见效，为全市高质量发展提供了有力支持，财政运行总体平稳。2025年，我市财政形势依然严峻，财政增收基础不牢，刚性支出增加，财政运行困难。我们将在市委领导下，在市人大及其常委会的依法监督下，认真贯彻此次会议精神，全力争取上级政策和资金支持，积极培植税源，加强财政资源统筹，优化支出结构，全力支持全市经济社会发展，为完成全年财政各项目标任务而努力。
以上报告，请予审查。
监督索引号53090003100011111
滇公网安备53090202000021