关于临沧边合区2025年财政预算执行情况和2026年财政预算（草案）的报告
一、2025年财政预算执行情况
今年以来，受口岸通而不畅和经济下行叠加影响，财政部门紧紧围绕党工委、管委会决策部署，坚持稳中求进工作总基调，全力服务和发展口岸经济，牢固树立过紧日子思想，强化资金资源统筹，全力压减一般性支出，调整优化支出结构，着力保工资、保运转和支持口岸重点基础设施建设，提高资源配置，防范化解政府债务风险，为园区经济社会发展提供坚实的财政保障，财政收支基本平稳运行。
（一）一般公共财政预算收支
2025年临沧边合区完成一般公共预算收入4613万元，完成年初预算6000万元的76.88%，同比减少2.66%。其中：税收3540万元占比76.74%，同比增长1.00%；非税1073万元占比23.26%，同比下降13.05%。
完成一般公共预算支出32516万元，完成年初预算56000万元的58.06%，同比下降38.68%。
资金平衡情况
项目 | 金额（万元） | 说明 |
一般公共预算收入 | 4613.00 | |
其他税收返还 | -9.00 | |
动用预算稳定调节基金 | 564.00 | |
市级综合财力补助 | 600.00 | |
上级专款 | 878.00 | |
亚行提款报账 | 19295.00 | |
一般债券转贷收入 | 8000.00 | |
调入资金（政府性基金调入） | 1989.00 | |
上年结余收入 | 2526.00 | 专项资金 |
收入合计 | 38456.00 | |
减：补充预算稳定调节基金 | 84.00 | |
减：上解支出 | 244.00 | |
减：一般债券还本支出 | 5612.00 | 亚行还本 |
减：一般公共预算支出 | 32516.00 | |
结余 | 0.00 | |
其中：净结余 | ~ | |
收支相抵 | 0 |
（二）政府性基金预算收支
完成政府性基金预算收入20926万元，同比下降24.41%；完成政府性基金预算支出18522万元（其中超长期国债11943万元、6.30化债2349万元），同比下降24.41%。
资金平衡情况
项目 | 金额（万元） | 说明 |
政府性基金预算收入 | 5995.00 | 其中：国有土地使用权出让收入4687万元。 |
上级专项资金结转 | 11943.00 | |
上年结余 | 388.00 | |
地方政府专项债务转贷收入 | 2600.00 | 6.30化债 |
收入合计 | 20926.00 | |
减：政府性基金预算支出 | 18522.00 | |
减：上解支出 | 164.00 | |
减：调出资金 | 1989.00 | |
年终结余 | 251.00 | 6.30化债 |
收支相抵 | 0 |
（三）2025年政府债务情况
截至2025年底，政府法定债务余额为174600万元。
二、2025年财政预算执行主要工作
（一）工作完成情况
一是通过加强财税形势分析，强化税源监控和收入征管，做到依法征收、应收尽收，实现一般公共预算收入4613万元。二是坚持集中力量办大事，加强资金筹措，完成一般公共预算支出32516万元。三是积极主动向上对接争取，加强亚行项目建设和提款报账，完成向上争取一般公共预算补助资金31373万元。四是在财政资金极为困难情况下共兑付各类涉企奖补资金172万元。五是国资国企改革迈出关键步伐。完成了“1个母公司+多个子公司”的架构搭建，推行了经理层任期制、契约化管理及市场化选聘，初步建立了现代企业制度框架。六是债务风险防控取得实效。在收入下滑的情况下，通过争取上级支持、年度预算和盘活财政资源等方式予以化解到期债务本息12863万元；有效兜牢“三保”底线。逐月对财力状况、收入运行、库款保障、“三保”等重点资金落实情况进行调度分析，确保财政运行总体平稳。七是预算管理改革持续深化。按时保质完成了年度预决算编制、公开及财报上报工作，财政管理规范化、透明化水平得到提升。
（二）存在问题
2025年财政工作取得了一定成效，但财政运行中面临的困难及挑战仍然较多，主要表现在：一是受毗邻地区局势影响，贸易量仅恢复至正常水平三成，成本高企，严重制约税源增长。二是财源结构单一脆弱。财政收入过度依赖口岸贸易及初级农产品加工，税基狭窄，缺乏高附加值产业和稳定税源支撑，抗风险能力弱。三是财政收支矛盾异常突出。保“三保”等刚性支出特别是亚行还本付息支出大幅高于收入增长，预计2026年将达到1.37亿元，财政收支矛盾突出，财政运行将长期处于“紧平衡”状态。四是产业发展层级偏低。园区产业以互市贸易、初级加工为主，精深加工和高科技产业缺失，经济增长和财政增收内生动力不足。对于以上这些问题，我们将认真找准症结，积极采取措施加以应对解决。
三、2026年财政预算（草案）
指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和党的历次全会精神、中央、省委和市委经济工作会议精神，坚持以“稳收入、保重点、防风险、促改革”为主线，力争在逆境中实现财政工作的新作为。
基本原则：一是坚持以收定支。牢固树立预算法治意识，科学编制收入预算，严格控制支出规模，全面完整准确反映各项收入和支出。二是兜准兜牢“三保”底线。将“三保”支出作为预算支出重点，切实保障重点领域和刚性支出需求。三是深入落实过“紧日子”的要求。坚持过“紧日子”，大力压减项目支出，切实增强财政可持续性。
（一）一般公共预算（草案）
根据市级要求，结合发展实际和各项影响收支的因素，预计2026年实现地方一般公共预算收入6000万元，较上年实绩4613万元增长30.07%，其中：税收5300万元，较上年实绩增长49.72%；非税700万元，较上年实绩下降34.76%。一般公共预算支出31800万元，较上年实绩下降2.58%。
资金平衡情况
项目 | 金额（万元） | 说明 |
一般公共预算收入 | 6000.00 | 市级安排任务 |
上年结余 | 0.00 | 专项资金结余 |
省市级综合财力补助 | 13737.00 | 其中：市级600万元 |
亚行提款报账 | 16524.00 | |
调入资金 | 2500.00 | |
动用稳定调节基金 | 84.00 | |
收入合计 | 38845.00 | |
减：一般公共预算支出 | 31800.00 | |
减：债务还本支出 | 7045.00 | |
净结余 | 0 |
（二）政府性基金预算草案
政府性基金预算总收入44103万元（其中土地出让收入7000万元），政府性基金预算总支出44103万元。
资金平衡情况
项目 | 金额（万元） | 说明 |
政府性基金预算收入 | 8852.00 | 国有土地使用权出让和基础设施配套7518万元，专项债券对应项目1334万元 |
地方政府专项债务转贷收入 | 35000.00 | 棚改项目到期再融资 |
上年结余 | 251.00 | 6.30专债 |
收入合计 | 44103.00 | |
减：政府性基金预算支出 | 6603.00 | |
减：债务还本支出 | 35000.00 | 棚改项目再融资还本 |
减：调出资金 | 2500.00 | |
减：基金上解 | ||
年终结余 | 0 | 收支相抵，无结余。 |
四、完成2026年预算任务的工作举措
（一）多措并举，全力稳定与拓展财政收入
围绕完成收入核心目标，实施综合增收策略。一是强化税源监控，与税务部门协同，确保现有税源应收尽收。二是全力激活口岸经济，抓住监管场地建成机遇，重点推进水果、冰鲜水产品等加工落地，力争创造税收增量1000万元以上。三是大力培育新兴财源，持续推进“边民互市+落地加工”产业链，积极引入矿产加工、木材、跨境电商等高附加值产业，探索“资源换产业”模式。四是强化招商引资与服务，承接东部产业转移，服务好现有规上企业，培育新增长点。五是盘活资源资产，重点确保土地出让收入，多渠道增强财政实力。
（二）优化结构，切实保障重点领域支出
坚持有保有压，提升资金效益。一是坚决兜牢“三保”底线，压减一般性支出，集中财力保障口岸建设、亚行项目等重点领域。二是加快项目前期工作，积极争取上级资金支持。三是全力加快支出进度，特别是推动智慧口岸、亚行贷款等项目提款报账，确保支出目标实现。四是加强全程监管，确保资金安全规范高效使用。
（三）深化改革，增强发展支撑能力
以改革破解难题，激发内生动力。一是做强国资融资平台，通过注资、盘活资产等方式壮大其规模与融资能力。二是积极谋划申报收益好的专项债券项目，争取更多债券资金支持。三是深化“管委会+公司”改革，配强国企管理层，优化结构，使其在招商、服务中发挥更大作用。四是支持国投集团全面落实三年改革行动，向实体化、集团化转型，为边合区发展提供实体支撑。
（四）严守底线，系统防范化解财政风险
确保财政运行安全可持续。一是扎实做好“三保”预算编制与动态监控。二是坚决遏制隐性债务增量，妥善化解存量债务，建立常态化风险监督机制。三是严格规范库款管理与资金调度，守牢财政安全底线。
（五）强化政治抓队伍。一是突出政治建设，持续强化党员干部的政治素养、理论学习、实践锻炼和规矩意识，全面提升履职能力和治理水平。二是结合机构改革与财政工作实际，科学配置领导班子和工作力量，进一步优化队伍结构。三是坚持人岗相适原则，明晰职责分工，推动人尽其才、才尽其用。四是以“内强素质、外树形象”为导向，持续推动思想解放、观念创新、作风转变和行为规范，切实将队伍建设融入机关工作全过程，为服务口岸经济、资源经济、园区经济等新发展格局注入持久动力。
2026年任务艰巨、责任重大。我们将在党工委、管委会的坚强领导下，坚定信心、锐意进取、扎实履职，全力完成各项目标任务，为临沧边合区高质量发展提供坚实可靠的财政保障。
附件：临沧边合区2025年财政预算执行情况和2026年财政预算（草案）附表
滇公网安备53090202000021