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临沧市第五届人民代表大会常务委员会第十二次会议文件之六

临沧市人民政府关于临沧市2022年地方

财政决算（草案）的报告

——2023 年 8 月 28 日在临沧市第五届人民代表大会

常务委员会第十二次会议上

临沧市财政局副局长 林 钧

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

根据《中华人民共和国预算法》的规定，受市人民政府委托，现将全市2022年地方财政决算（草案）报告如下。按照省财政厅返还我市2022年度地方财政决算数据，决算数

与市政府向市五届人大三次会议报告（以下简称“原报告”）的执行数总体一致，但部分收支有所变化。具体情况如下：

一、地方一般公共预算收支决算情况

2022年全市地方一般公共预算收入决算数为417337万元，为年初预算数513000万元的81.4%，同比下降16.2%。全市一般公共预算支出决算数为2460068万元，为年初预算数2300500万元的106.9%，同比增长10.1%。全市地方一般公共预算收支平衡情况：地方一般公共预算收入417337万元，上级补助收入2412685万元，地方政府一般债务转贷收入230925万元，上年结转601711万元，动用预算稳定调节基金13986万元，调入资金110959万元，收入总计3787603万元；地方一般公共预算支出2460068万元，上解支出174401万元，地方政府一般债务还本支出226004万元，补充预算稳定调节基金361508万元，调出资金12569万元，支出总计3234550万元。收支相抵年终结转为553053万元。全市财政收支平衡较原报告发生如下变化，收入方面：一是根据省级最终认定增收情况，省级分享税收收入增收留用返还性收入增加1426万元；二是省级增加安排一次性返还收入600万元；三是部分结算补助收入增加2539万元（其中：华能澜沧江、大朝山公司所得税转移支付增加2482万元；小湾电站增值税返还增加96万元；东航省内航线税收返还减少39万元）；四是增值税留抵退税转移支付增加8670万元；五是调入资金增加4860万元；六是一般公共预算收入因四舍五入减少1万元；七是医疗卫生共同财政事权转移支付收入因四舍五入减少1万元，八是省级清算收回重点生态功能区转移支付，补助收入减少1840万元；九是动用预算稳定调节基金减少2389万元。收入合计净增加13864万元。支出方面：一是因部分上解事项变化，上解支出减少2565万元（其中：烟叶税上解增加19万元；2022年可再生能源电价增值税扣款上解增加256万元；补充县区财力转移支付清算上解增加1920万元；教育和医疗事权改革划转上解减少4760万元）；二是因当年财力净结余增加，补充预算稳定调节基金增加11551万元；三是调出资金增加4859万元。支出合计净增加13845万元。收支变化后，年终结转较原报告增加19万元。2022年市级地方一般公共预算收入决算数为73308万元，为年初预算数113000万元的64.9%，同比下降28.5%。市级一般公共预算支出决算数为510371万元，为年初预算数411600万元的124%，同比下降8.4%。市级一般公共预算收支平衡情况:市级地方一般公共预算收入73308万元，上级补助收入2412685万元，地方政府一般债务转贷收入230925万元，动用预算稳定调节基金8464万元，调入资金7330万元，上解收入236683万元，上年结转23100万元，收入总计2992495万元。市级地方一般公共预算支出510371万元，补助下级支出1980954万元，地方政府一般债务转贷支出163440万元，地方政府一般债务还本支出46244万元，上解支出174401万元，补充预算稳定调节基金70957万元，调出资金6000万元，支出总计2952367万元。收支相抵年终结转40128万元。市级财政收支平衡较原报告发生如下变化，收入方面：一是根据省级最终认定收入增收情况，省级分享税收收入增收留用返还性收入增加1426万元；二是省级增加安排一次性返还收入600万元；三是部分结算补助收入增加2539万元（其中：华能澜沧江、大朝山公司所得税转移支付增加2482万元；小湾电站增值税返还增加96万元；东航省内航线税收返还减少39万元）；四是增值税留抵退税转移支付增加8670万元；五是部分上解事项变化，上解收入增加3700万元（其中：2022年可再生能源电价增值税扣款上解增加213万元；补充县区财力转移支付清算上解增加1920万元；烟叶税上解收入增加297万元；县区收入增长上解增加520万元；漫湾、大朝山电厂增值税地方25%部分上解增加53万元；工业园区地方税收与临翔区分享部分结算增加279万元；增值税留抵退税清算上解增加418万元）；六是医疗卫生共同财政事权转移支付收入因四舍五入减少1万元，七是省级清算收回重点生态功能区转移支付，补助收入减少1840万元；八是动用预算稳定调节基金减少2389万元。收入合计净增加12705万元。支出方面：一是部分结算补助支出增加1239万元（其中：华能澜沧江、大朝山公司所得税转移支付增加1239万元）；二是增值税留抵退税转移支付支出增加5804万元；三是因当年财力净结余增加，补充预算稳定调节基金增加10353万元；四是根据最终认定收入增收情况，省级分享税收收入增收留用返还支出减少471万元；五是省级清算收回重点生态功能区转移支付，对下补助支出减少1656万元；六是因部分上解事项变化，上解支出减少2565万元（其中：烟叶税上解增加19万元；2022年可再生能源电价增值税扣款上解增加256万元；补充县区财力转移支付清算上解增加1920万元；教育和医疗事权改革划转上解减少4760万元）。支出合计净增加12704万元。收支变化后，年终结转较原报告增加1万元。

二、政府性基金预算收支决算情况

2022年全市政府性基金预算收入决算数为214191万元，为年初预算数278616万元的76.9%，同比下降18.8%。全市政府性基金预算支出决算数为529163万元，为年初预算数562593万元的94.1%，同比增长10.2%。全市政府性基金预算收支平衡情况：政府性基金预算收入214191万元，政府性基金补助收入35234万元，地方政府专项债务转贷收入256570万元，上年结转100524万元，调入资金20390万元，收入总计626909万元。政府性基金预算支出529163万元，调出资金28546万元，地方政府专项债务还本支出8900万元，上解支出3925万元，支出总计570534万元，收支相抵，年终结转56375万元。全市政府性基金预算收支平衡较原报告发生了变化，收入方面：一是上级补助收入增加4664万元（省级统筹土地出让收入用于农业农村支出补助收入增加4664万元）；二是调入资金增加4877万元（其中：凤庆县4859万元、双江县18万元）。收入合计净增加9541万元。支出方面：一是调出资金增加4859万元（凤庆县4859万元）；二是省级统筹土地出让收入用于农业农村支出上解减少5万元。支出合计净增加4854万元。收支变化后，年终结转较原报告增加4687万元。2022年市级政府性基金预算收入决算数为97950万元，为年初预算数98789万元的99.2%，同比下降31.3%。市级政府性基金预算支出决算数为91335万元，为年初预算数115349万元的79.2%，同比增长11.7%。市级政府性基金预算收支平衡情况：市级政府性基金预算收入97950万元，政府性基金补助收入35234万元，地方政府专项债务转贷收入256570万元，政府性基金上解收入2965万元，上年结转10559万元，调入资金6000万元，收入总计409278万元；市级政府性基金预算支出91335万元，政府性基金补助支出32724万元，地方政府专项债务转贷支出256570万元，调出资金6600万元，上解支出3925万元，支出总计391154万元，收支相抵年终结转18124万元。市级政府性基金收支平衡较原报告发生了变化，收入方面：主要是上级补助收入增加4664万元（省级统筹土地出让收入用于农业农村支出补助收入增加4664万元）。收入合计净增加4664万元。支出方面：主要是省级统筹土地出让收入用于农业农村支出上解减少5万元。支出合计净减少5万元。收支变化后，年终结转较原报告增加4669万元。

三、国有资本经营预算收支决算情况

2022年全市和市级国有资本经营预算收支及平衡情况较原报告无变化。

四、社会保险基金预算收支决算情况

2022年全市社会保险基金预算收入决算数为1318213万元，为年初预算数1364887万元的96.6%，同比增长4.5%。全市社会保险基金预算支出决算数为1186234万元，为年初预算数为年初预算1221322万元的97.1%，同比增长1.8%。全市社会保险基金预算收支平衡情况：本年基金保险费收入475884万元，利息收入5365万元，财政补贴收入176817万元，委托投资收益350万元，其他收入3046万元，转移收入17808万元，上级补助收入388963万元，下级上解收入249980万元。收入合计1318213万元。本年保险待遇支出541511万元，其他支出1688万元，转移支出2143万元，购买大病保险支出14934万元，稳岗返还支出1589万元，技能提升补贴支出66万元，工伤保险预防费用支出31万元，补助下级支出257805万元，上解支出366467万元。支出合计1186234万元。收支相抵，全市社会保险基金本年收支结余131979万元，年末滚存结余868616万元。全市社会保险基金预算收支平衡较原报告发生了变化，主要是城乡居民养老保险委托投资收益增加350万元。收支变化后，全市社会保险基金结余较原报告增加350万元。

2022年市级社会保险基金预算收支及平衡情况较原报告无变化。

五、其他需要报告事项

（一）2022年预算稳定调节基金安排使用情况

2022年初全市预算稳定调节基金余额22622万元，年内动用13986万元，主要用于全市“三保”、债务还本付息及重点项目支出，年末按规定统筹以前年度结余结转资金补充361508万元，全市预算稳定调节基金结余370144万元。2022年初市级预算稳定调节基金余额11942万元，年内动用8464万元，主要用于市级保工资、保运转和保基本民生支出，年末按规定统筹以前年度结余结转资金补充70957万元，动用后市级预算稳定调节基金结余74435万元。

（二）2022年政府债务限额及余额情况

1．政府债务限额情况。

2022年末，全市政府法定债务限额4936209万元（其中：一般债务限额1841009万元、专项债务限额3095200万元）。分级债务限额情况为：市级2443275万元、凤庆县408195万元、云县337654万元、临翔区365483万元、永德县242443万元，镇康县262909万元、双江县239616万元、耿马县390108万元、沧源县246526万元。

2．政府债务余额情况。

2022年末，全市地方政府债务余额4582002万元（其中：一般债务余额1489810万元、专项债务余额3092192万元）。分级债务余额情况为：市级2374074万元、凤庆县360831万元、云县292927万元、临翔区330479万元、永德县202907万元、镇康县226357万元、双江县207021万元、耿马县363031、沧源县224375万元。

2022年，在市委的坚强领导下，全市各级财政部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实市五届人大一次会议有关决议和市人大常委会要求，严格执行“一法一条例”，坚持积极的财政政策要提质增效，更加注重精准、可持续，按照“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”的要求，切实强化财政资源统筹，兜牢兜实“三保”底线，全力以赴稳经济、防风险、强管理、促改革，有效发挥财政对全市经济社会发展保障作用，各项工作取得新的进展。2023年，财政形势依然复杂严峻，面对财政收入增长缓慢、收支矛盾突出、债务还本付息压力大等问题，我们将在市委的坚强领导下，在市人大及其常委会的依法监督下，认真贯彻此次会议精神，全力支持保障好全市经济社会发展资金需求，为完成全年财政各项目标任务而努力。

以上报告，请予审查。

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