现将2024年财政预算执行情况和2025年财政预算（草案）报告如下：
一、2024年财政预算执行情况
今年以来，受缅北“10.27事件”致口岸关停和经济下行叠加影响，财政部门紧紧围绕党工委、管委会决策部署，坚持稳中求进工作总基调，全力服务和发展口岸经济，牢固树立过紧日子思想，强化资金资源统筹，全力压减一般性支出，调整优化支出结构，着力保工资、保运转和支持口岸重点基础设施建设，提高资源配置，防范化解政府债务风险，为园区经济社会发展提供坚实的财政保障，财政收支基本平稳运行。
（一）一般公共财政预算收支
2024年临沧边合区累计完成一般公共预算收入4739万元，完成年初预算5900万元的80.32%，同比减少12.01%。其中：税收收入3505万元占比73.96%，同比减少17.35%；非税收入1234万元占比26.04%，同比增加7.77%。
完成一般公共预算支出53023万元，完成年初预算44000万元的120.51%，同比增长22.99%。
资金平衡情况
项目 | 金额（万元） | 说明 |
一般公共预算收入 | 4739.00 | |
动用预算稳定调节基金 | 315.00 | |
市级综合财力补助 | 600.00 | |
上级专款 | 7740.00 | |
亚行提款报账 | 34882.00 | |
再融资一般债券转贷收入 | ~ | |
调入资金（政府性基金调入） | 6000.00 | |
上年结余收入 | 2100.00 | 专项资金 |
收入合计 | 56415.00 | |
减：补充预算稳定调节基金 | 540.00 | |
减：上解支出 | 326.00 | |
减：一般债券还本支出 | ~ | |
减：一般公共预算支出 | 53023.00 | |
结余 | 2526.00 | 结转下年支出 |
其中：净结余 | ~ |
（二）政府性基金预算收支
累计完成政府性基金预算收入9379万元，同比增长7.38%；完成政府性基金预算支出9098万元（其中超长期国债4600万元），同比增长32.90%。
资金平衡情况
项目 | 金额（万元） | 说明 |
政府性基金预算收入 | 9379.00 | 国有土地使用权出让收入8023万元，专项债券对应项目及其它专项收入1334万元，基础设施22万元。 |
上年结余 | 1760.00 | |
地方政府专项债务转贷收入 | 16543.00 | 超长期国债 |
收入合计 | 27682.00 | |
减：政府性基金预算支出 | 9098.00 | |
减：上解支出 | 189.00 | |
减：调出资金 | 6000.00 | |
年终结余 | 12395.00 | 年终结余（专项11943万元） |
（三）2024年政府债务情况
截至2024年底，政府法定债务余额为144704万元，其中：一般债务103704万元（亚行贷款101704万元、一般政府性债务2000万元），专项债务41000万元（棚改35000万元、标准厂房6000万元）。
二、2024年财政预算执行主要工作
（一）工作完成情况
一是通过加强财税形势分析，强化税源监控和收入征管，做到依法征收、应收尽收，实现一般公共预算收入4739万元。二是坚持集中财力办大事，加强资金筹措，完成一般公共预算支出53023万元。三是积极主动向上对接争取，加强亚行项目建设和提款报账，完成向上争取一般公共预算补助资金59765万元（其中：亚行提款报账34882万元、超长期国债资金16543万元、其他专项资金8340万元），完成目标任务32700万元的182%。四是为促进园区经济可持续发展，着力在企业开办设立、投资建设及生产运营、融资信贷等重点领域和关键环节实现新突破。在财政资金极为困难情况下共兑付各类涉企奖补资金132万元。五是继续推进国资监管和园区国有企业改革工作，加强对国资公司管理，指导企业完善相关制度，完成了《临沧边合区国有资本投资运营集团有限公司改革方案》和《临沧边境经济合作区国有资本投资运营集团有限公司管理人员配备方案》。六是严把风险防控，确保财政运行安全。在税收大幅下滑的情况下，通过年度预算资金和盘活财政资源等多种方式予以化解到期债务利息6400万元（其中亚行5066万元、棚户区改造1162万元、标准厂房172万元）；完成省委巡视、亚行项目和财务的责任审计问题整改；有效兜牢“三保”底线。逐月对财力状况、收入运行、库款保障、“三保”等重点资金落实情况进行调度分析，确保财政运行总体平稳。七是持续推进和加强财政预算各项改革及做好预决算工作。
（二）存在问题
2024年财政工作取得了一定成效，但财政运行中面临的困难及挑战仍然较多，主要表现在：一是边合区过度依赖口岸贸易，近年来受疫情和缅北局势双重叠加，经济下行压力持续加大，特别是口岸长期关停，贸易断崖式下降影响，导致财政收入大幅减少。二是财政总体实力弱，税源培植慢，能支撑财政收入增收的企业少。三是保“三保”等刚性支出特别是亚行利息大幅高于收入增长，加之明年将进行还本付息，财政收支矛盾突出，财政运行将长期处于“紧平衡”状态。四是因土地资源有限，土地基金收入难以长期持续维持较快增长，收支平衡难度大。五是财政自给率严重不足，地方政府偿债将进入高峰期，偿债压力大。六是预算绩效目标执行有差距，存在重安排、轻效益，重支出、轻评价的现象。对于以上这些问题，我们将认真找准症结，积极采取措施加以应对解决。
三、2025年财政预算（草案）
指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会、中央、省委和市委经济工作会议精神，坚持稳中求进、以进促稳、先立后破，坚持过紧日子，落实积极的财政政策，加强财政资源统筹，优化支出结构，保证支出强度，加快支出进度，严肃财经纪律，加强财政可持续风险防控，为对缅开放和园区建设发展提供有力保障。
基本原则：一是坚持以收定支。牢固树立预算法治意识，科学编制收入预算，严格控制支出规模，全面完整准确反映各项收入和支出。二是兜准兜牢“三保”底线。将“三保”支出作为预算支出重点，切实保障重点领域和刚性支出需求。三是深入落实过“紧日子”的要求。坚持习惯过“紧日子”，大力压减项目支出，切实增强财政可持续性。
（一）一般公共预算（草案）
根据市级安排2025年预算数略高于2024年预算数的要求，结合园区发展实际和各项影响收支的因素，预计2025年实现地方一般公共预算收入6000万元，较上年实绩4739万元增长27.16%，其中：税收收入5500万元，较上年实绩增长55.46%；非税收入500万元，较上年实绩下降53.24%。一般公共预算支出56000万元，较上年实绩增长5.61%。
资金平衡情况
项目 | 金额（万元） | 说明 |
一般公共预算收入 | 6000.00 | 市级安排任务 |
上年结余 | 2526.00 | 专项资金结余 |
省市级综合财力补助 | 9840.00 | 其中：市级600万元 |
亚行提款报账 | 40000.00 | |
调入资金 | 2500.00 | |
动用稳定调节基金 | 540.00 | |
收入合计 | 61406.00 | |
减：一般公共预算支出 | 56000.00 | |
减：债务还本支出 | 5406.00 | |
净结余 | 0 | 收支平衡，无结余 |
（二）政府性基金预算草案
政府性基金预算总收入23017万元（其中政府性基金预算收入10622万元），政府性基金预算总支出23017万元。
资金平衡情况
项目 | 金额（万元） | 说明 |
政府性基金预算收入 | 10622.00 | 国有土地使用权出让和基础设施配套9288万元，专项债券对应项目1334万元 |
上年结余 | 12395.00 | 超长期国债结转11943万元 |
收入合计 | 23017.00 | |
减：政府性基金预算支出 | 20067.00 | |
减：调出资金 | 2500.00 | |
减：基金上解 | 450.00 | |
年终结余 | 0 | 收支平衡，无结余。 |
四、完成2025年预算任务的工作举措
（一）强化财源抓收入。一是积极应对当前复杂的国内、国际形势，科学研判财政收入形势，依法依规统筹做好减税降费与有序组织收入，确保完成年度收入目标6000万元。二是待口岸政策形势企稳好转将全力推进边民互市商品进入国内市场税收征管工作，力争完成地方税收增量1500万元以上。三是找准边合区经济和国家政策的契合点，做好口岸功能提升、火车站无水港、站前广场等重大项目的筛选、申报工作，为边合区经济发展筹集更多的项目和资金。四是强化国有资产的清理盘活工作，深入挖掘资源资产潜力，提高资产使用效益，收回的资金和盘活资产形成的收益，按规定纳入预算管理。五是继续加大财源建设和招商引资力度，做大做强做实财政收入，切实提高政府可用财力，促进财政收入高质量发展。六是继续加强政府性基金收入管理，做好土地收储出让工作，做强做大政府性基金预算规模，确保实现8770万元收入目标。
（二）优化结构压支出。一是坚决落实政府过紧日子要求，切实兜牢“三保”底线，确保财政平稳运行。认真贯彻落实《预算法实施条例》《党政机关厉行节约反对浪费条例》，严格控制和压减一般性支出。严格执行人大批准的预算，坚持先有预算后有支出，严禁超预算、无预算安排支出。二是积极筹措资金，继续做好重点领域和重点项目财政保障。重点围绕口岸开发、支持园区经济高质量发展等战略部署，聚焦“平安、效能、智慧、法治、绿色”口岸建设，全力做好党工委、管委会重大决策和重大项目实施财政保障。三是全力保障项目的规划、可研等前期工作，积极争取上级项目资金，争取竣工一批开工一批。四是全力加快推进智慧口岸、亚行贷款等在建重点项目建设进度，力争实现亚行贷款项目提款报账40000万元，确保实现56000万元支出目标任务。五是加强财政监督检查，严格财务管理，规范资金使用，进一步压实预算单位预算执行主体责任，确保资金安全完整。
（三）多措并举抓融资。一是继续做大做强国资平台，通过财政资金注资、盘活存量资产、整合资源等方式，壮大国资平台资产与融资能力。二是要加大跑省进京力度，主动汇报对接积极争取综合性财力补助。继续聚焦国家、省、市确定的重点领域和重大项目，高质量谋划储备效益好的项目积极争取上级资金支持。三是继续加强与银行合作，力争完成口岸服务公司实现固定资产投资贷款5000万元以上。四是通过改革，不断提升国投集团的治理能力和核心竞争力，全力推动国有资本更多地向口岸经济和对缅开放关键领域集中，积极推行“管委会+公司”模式改革，发挥国有企业在对外贸易、招商引资、企业服务等关键领域保障能力明显提升。
（四）积极稳妥防风险。扎实开展“三保”预算编制、审核工作，动态监控“三保”执行情况。规范举债行为，坚决遏制隐性债务增量，守牢安全发展底线。积极争取中央、省市在分配2025年债务化解资金上，对边合区给予大力支持。建立债务风险处理机制和债务风险常态化监督机制，化存量、强监管，有效防范风险隐患。严格库款调度的序时进度要求，规范财政资金收支运行，确保库款余额规模合理。
（五）强化政治抓队伍。一是加强财政干部队伍建设，进一步强化党员干部的政治素养、学习思维、实践锻炼、规矩意识，不断提升其治理能力。二是根据改革方案和财政工作实际进一步优化配齐配强财政班子及工作人员。三是坚持人尽其才，人岗相适，明确职责分工。四是将内强素质、外树形象贯穿于机关建设工作中，不断解放思想、创新观念、转变作风、规范行为，牢牢把握新时代赋予财政工作的使命和责任，奋力推进新格局下的口岸经济、资源经济、园区经济工作的新发展。
附件：临沧边境经济合作区预算公开表格
滇公网安备53090202000021