临沧市人民政府关于临沧市2026年上半年
地方财政预算执行情况的报告
——2026年8月临沧市第五届人民代表大会
常务委员会第三十四次会议上
临沧市财政局
主任、各位副主任、秘书长、各位委员：
根据《中华人民共和国预算法》规定，受市人民政府委托，现将全市2026年上半年地方财政预算执行情况报告如下。
2026年上半年，在市委的领导下，在市人大及其常务委员会的法律监督下，全市各级政府及财政部门深入学习贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，全面落实习近平总书记考察云南重要讲话、重要指示批示和给沧源县边境村老支书们的重要回信精神，按照中央和省委、市委经济工作会议要求，继续落实更加积极的财政政策，坚持稳中求进、提质增效，加强财政科学管理，优化财政支出结构，着力稳就业、稳企业、稳市场、稳预期，全市上半年财政运行总体平稳。
一、2026年上半年预算执行情况
（一）地方一般公共预算执行情况。上半年，全市地方一般公共预算收入完成267242万元，完成年初预算的51.33%，同比下降1.66%，收入下降的主要原因是耕地开垦费较上年减少44705万元，其中：税收收入完成119215万元、非税收入完成148027万元。全市地方一般公共预算支出完成1340245万元，完成年初预算的49.79%，同比增长0.16%。
（二）政府性基金预算执行情况。上半年，全市政府性基金预算收入完成119028万元，完成年初预算的42.92%，同比增长41.1%。收入增长的主要原因是土地出让收入较上年增加37818万元，但收入进度仅为年初预算的41.66%。全市政府性基金预算支出完成235395万元，完成年初预算的65.08%，同比增长8.81%。支出增长的主要原因是上年及今年上半年我市获得地方政府专项债务转贷收入158.61亿元，全市专项债券规模增加，付息支出对应增加。
（三）国有资本经营预算执行情况。上半年，国有资本经营预算收入未执行。全市国有资本经营预算支出完成26万元，完成年初预算的18.44%，同比增长271.43%。支出增长的主要原因是提前下达国企退休人员社会化管理补助。
（四）社会保险基金预算执行情况。上半年，全市社会保险基金预算收入完成465987万元，完成年初预算的45.9%，同比增长18.9%。收入增长的主要原因是居民养老最低缴费档次提高至300元，同时加快上级补助资金的拨付进度。全市社会保险基金预算支出完成399527万元，完成年初预算的40.2%，同比增长5.5%。支出增长的主要原因是城乡居民基础养老金较上年同期人均增加31元。
二、上半年主要工作情况
（一）多措并举稳财源，千方百计抓收入。2026年上半年，全市财政部门坚持稳中求进工作总基调，深挖财源潜力，紧盯收入进度，财政运行总体保持平稳有序。一是狠抓收入管理。全市财税部门上下联动、紧密合作，加强财政收入动态监测与序时调度，统筹税收与非税收入协同发力；关注重点行业重点财源情况，提前分析研判，依法依规组织收入，抓实税源培植，深挖增收潜力；持续加大非税收入排查力度，强化专项收入、行政事业性收费等非税收入征管，确保各项收入应收尽收。一般公共预算收入实现时间过半、任务过半目标，超序时进度1.33个百分点。二是全力推进资源资产盘活。全面完成全市可盘活资源资产摸排工作，建立可盘活资源资产台账，实现资产底数清、情况明、台账全。
（二）精准统筹保重点，提质增效促支出。强化上级补助资金和本级财力统筹，坚持从源头管控，科学精准安排支出预算，全面提升资金使用效益。一是强化预算执行。加快资金分配下达进度，压实预算执行责任，动态优化财政支出结构，切实提高资金支出使用效益，一般公共预算支出同比增长0.16%。二是坚持“过紧日子”常态化。严格落实党政机关带头“过紧日子”要求，严控一般性支出和“三公”经费预算，坚决压减非急需非刚性支出。三是保持民生领域投入力度。持续落实教育、就业、养老、医疗、文化等民生领域的财政资金投入，着力改善民生水平，上半年全市民生支出达105.32亿元，占一般公共预算支出的78.58%。四是支持加快推进基础设施建设。上半年获得专项债券资金8.72亿元，重点投向教育、老旧小区改造、保障性租赁住房等领域，获得中央和省预算内基建投资7.2亿元，重点支持教育、社会服务、医疗卫生服务、养老托育等领域基础设施建设；获得超长期特别国债资金1.87亿元，主要用于县城排水防涝和高标准农田、节能降碳环保设备更新、农机购置更新、工业设备更新改造等“两重”“两新”项目建设。进一步补齐公共服务短板，全市基础设施建设不断加快。五是支持乡村振兴发展。聚焦全市“4+8”现代特色产业体系建设，支持加快发展优势高原特色产业，助力现代化农业农村建设，下达财政常态化帮扶资金5.87亿元、2026年高标准农田建设资金0.95亿元、沪滇资金2.82亿元，持续加大“三农”投入力度，农业农村支出同比增长34.8%。六是支持全市重大战略实施。下达省预算内前期工作经费0.18亿元，市级重大项目前期费0.4亿元，支持项目建设“九大攻坚行动”开展。
（三）财税政策同落实，全面发力稳经济。全面落实财税政策，加大对实体经济的支持力度，助力全市经济持续健康发展。一是落实减税降费政策。严格落实科技创新、造业发展等行业税收减免工作，对稳定市场主体预期、推动全市经济增长发挥重要作用。二是财政金融协同发力。充分发挥创业担保贷款贴息及奖补资金引导作用，引导金融机构加大创业担保贷款投放，支持重点群体就业创业。1至6月，全市发放创业担保贷款6.61亿元，扶持企业8户、扶持创业443人。三是持续优化营商环境。深入推进政府采购全流程电子化交易，降低制度性交易成本，提升采购效率，强化全程留痕监管，促进公平竞争，落实惠企政策。
（四）稳妥有序防风险，兜牢财政安全线。严格落实债务风险防控责任，始终坚持“三保”优先，压实县（区）“三保”主体责任，不断筑牢财政防火墙。一是保障法定债务按期兑付。强化还本付息预算管理，常态化研判库款运行，优先保障法定债务偿还。健全债务风险预警机制，提前摸排到期本息，精准调度资金，严防债务逾期。二是稳妥化解隐性债务。对照化债目标任务，依规采取账务核销、债务核减等方式压降存量隐性债务；积极争取上级化债奖补资金，补齐自主化债缺口，构建多元可持续的化债资金保障体系。三是加大资产资源盘活力度。紧扣 “找资源、盘资产、变资金” 目标，全面摸清资产资源底数，重点梳理土地、绿色能源、闲置资产等可盘活清单，细化盘活举措，拓宽偿债资金来源，以资产盘活支撑财政平稳运行、兜牢 “三保” 底线、防范债务风险。四是“三保”责任有效落实。坚持优先编制“三保”预算、执行“三保”支出、保障“三保”库款，实时监控“三保”支出进度，落实工资专项调度和“三保”月调度通报等机制，压实“三保”支出责任。
（五）持之以恒抓整治，正风严纪强财经。紧盯财政资金使用，加强对重大政策、重点项目的绩效评估，依托预算一体化系统实时监控资金支付数据，强化监测预警，持续深入推进财政资金监管“清源行动”、财政资金使用管理突出问题集中整治，确保财政资金使用合规高效。一是建立深入推进财政资金使用管理突出问题整治、重大民生实事落地和财政资金监管“清源行动”工作机制，2026年财政资金监管“清源行动”重点开展国有资产低效闲置问题专项整治、“两重”项目预算执行问题专项整治和财政基础管理工作3个专项整治，各项专项整治完成阶段性自查自纠和核查工作，对发现问题正分类推进整改落实。二是持续推进事后开展绩效评价，强化评价结果应用，将评价结果与预算安排挂钩，着力推动财会监督与纪检监察、巡察、审计监督贯通协调，形成监督合力，切实提升财政资金配置效率和使用效益。
（六）深化改革促发展，科学管理提效能。持续深化零基预算改革，加快预算管理数字化改革，不断提高财政资金使用效益和财政治理效能，财政管理更加科学合理。一是加快基本支出标准体系建设。按照“急用先行”原则，加快建立完善“三保”相关的人员工资、基层运转等基本支出标准，兜牢基层运行底线，避免出现标准缺失导致的预算安排缺口。二是非税征管电子化全覆盖。建成非税收入征管信息平台，覆盖教育、医疗等10余类收费项目，电子票据使用率达95%以上。三是扎实做好预算信息公开工作。上半年依法对9个政府总预算和1028个预算单位部门预算信息进行公开，确保预算公开及时性达100%。四是全面贯通预算编制、国库支付、政府采购、资产管理一体化流程，实现财政核心业务全程线上办理、动态监管。
三、存在的困难及下步工作打算
上半年，虽然全市财政运行总体平稳，但财政工作还面临着不少困难和问题。一是收入增长乏力。全市可持续税源规模小、质量低，新增稳定税源支撑严重不足，组织难度不断加大，上半年税收收入仅完成全年目标的44.9%，同时受耕地开垦费、专项收入不及预期等因素影响，非税收入5月以来呈现负增长，财政收入保持稳定增长困难较大。二是收支矛盾突出。财政支出对上级补助依赖程度高，本级保障能力较弱，全市财政自给率常年维持在20%以下，在满足“三保”支出需求后，无更多财力统筹用于其他刚性支出、债务还本付息、重大项目建设和经济发展等各个方面，财政紧平衡、硬平衡问题十分突出。下步，我们将继续严格执行人大批准的预算，持续深化零基预算改革，强化财政预算管理，不折不扣完成年初目标。
（一）着力强化预算收支管理。一是加强财源税源建设。聚焦全市“4+8”产业体系建设，围绕支持糖、茶、核桃、坚果、林等高原特色产业发展，鼓励县级在重点产业和新兴产业发展上大力培植税源，促进县域经济高质量发展。二是全力以赴抓好收入管理。强化目标调度，紧盯电力、建筑业、房地产、烟草等重点税源行业、重点税源企业依法征收，深入挖掘税费收入潜力，积极盘活存量资产资源，加强非税收入征管，统筹处理好财政收入量和质之间关系，不折不扣完成全年一般公共预算收入增长目标。三是切实加快支出进度。进一步统筹平衡财力，优化支出结构，积极筹措资金，全力保障全市重点领域、重大项目建设，及时下达各类补助资金，强化库款调度管理，提升县级财政支出保障能力，为全年支出目标完成打好基础。
（二）着力兜牢兜实“三保”底线。压紧压实县级“三保”主体责任，严格落实“三保”在财政支出的优先顺序，强化库款管理，依托财政预算管理一体化系统加强日常监测预警，关键时间节点提高预警频次，及时发现风险化解风险，保障“三保”支出在序时进度合理范围，并按照全年“三保”支出（保工资执行率不低于100%、保运转和保基本民生支出进度不低于90%）要求，坚决兜牢兜实“三保”底线，确保基层“三保”不发生风险问题。
（三）着力防范地方政府债务风险。一是加强政府法定债务管理。全面落实政府债券还本付息保障机制，确保法定债务不出风险；合理申报再融资债券接续到期政府法定债务本金，力争债券发行与自身需求配置实现最优；加强专项债券“借用管还”全生命周期管理，引导各县（区）从碎片化申报向系统化布局转变。二是持续推动一揽子化债方案落实。结合全市各类存量债务规模，分类分块向上争取支持，力求获得上级最大限度支持。加快推进债务置换，提高置换债券资金使用效率，加强债券资金使用监管。三是健全防范化解政府债务风险长效机制。健全同高质量发展相适应的地方政府债务管理机制，认真落实隐性债务和法定债务合并监管长效机制，建立全方位、利长远的管理机制。出台推动地方政府融资平台改革转型实施方案，推动融资平台实体化、市场化转型。完善问责机制，对新增隐性债务等行为零容忍，切实以刚性纪律严守底线。
（四）着力深化财政金融改革。一是全面深化零基预算改革。坚持“以零为基、以事定钱”，全面推进零基预算改革，逐步健全基本支出标准体系+项目支出标准体系的支出标准库，推动财政预算从“控额度”向“控标准”转变。二是加快健全预算绩效管理制度。将绩效理念深度融入预算编制、执行、监督全过程，实现“花钱必问效、无效必问责”，绩效评价结果与预算调整挂钩，对低效无效资金一律削减或取消，构建全方位监督闭环。三是稳步有序推进信用社改革。按照省级统一安排部署，稳妥推进信用社改革，全面提升其整体风险抵御能力和合规经营水平，筑牢金融安全的防火墙和稳定性。
（五）着力提升财政管理效能。清理财政支出责任，硬化预算约束，加快预算执行，提升财政科学化管理水平。加大财力下沉力度，支持县级发展产业、涵养税源，激发内生动力，进一步加大资产资源盘活力度，提高基层财政保障能力。坚持过紧日子，大力压减非必要非刚性支出，严控一般性支出，把每一分财政资金用在刀刃上。严肃财经纪律，持续推进财会监督、财政资金监管“清源行动”、财政资金分配使用领域政绩观偏差问题排查整治工作，扎实做好问题整改和长效机制建设，增强预算绩效管理约束，切实提高财政资源配置效率和资金使用效益。
以上报告，请予审查。
滇公网安备53090202000021